대부분의 가변 연금 (VA) 계약에는 사망 혜택을 제공하는 보험 구성 요소가 포함됩니다. 계약 소유자의 사망이 혜택을 발생시키는 계약이 있지만, 사망 혜택은 일반적으로 연금의 통과로 인해 발생합니다. 연금으로 인해 소유자와 연금이 다른 사람이 될 수 있기 때문입니다.
주요 테이크 아웃
- 변동 연금 (VA)의 사망 혜택은 연금 또는 계약 소유자의 사망으로 인해 발생할 수 있습니다.VA 사망 혜택에 대한 수수료는 VA 안내서에 포함 된 사망률 및 비용 청구 (M & E)의 일부이며 표준 사망 혜택은 초기에 투자 한 금액으로 설정되고 계약에 따라 재설정됩니다. 일단 계약을 체결하면 계약 소유자가 배급을받는 경우에만 감소합니다. VA의 현금 가치가 매년 상승하는 것을 보장하는 강화 된 사망 혜택 운전자는 수령인의 사망 혜택 가치를 높이는 데 사용될 수 있습니다. M & E 수수료가 포함 된 연금, 추가 비용 및 혜택이 귀하의 상황에서 중요한지 고려하십시오.
사망 혜택의 비용
VA의 표준 사망 혜택에 대한 수수료는 사망률 및 비용 청구 (M & E)의 일부이며, 보험사 및 계약 클래스에 따라 다릅니다. B, C 및 L을 포함하는 VA 공유 클래스는 일반적으로 계약의 항복 일정 기간과 연결됩니다. 각 주식 클래스의 M & E 수수료는 VA 안내서에서 찾을 수 있습니다.
많은 투자 전용 VA에는 표준 사망 혜택이 포함되어 있지 않으며 M & E 수수료가 없습니다. 그러나 M & E 요금이 부과되는 VA의 경우 비용이 계약 가격의 2 %만큼 높을 수 있습니다. 수수료는 매년 청구되며 보험사는 다양한 방법을 사용하여 VA 현금 가치에서 수수료가 자동으로 스윕되는시기를 계산합니다. 예를 들어, VA가 $ 250, 000이고 M & E가 1.25 % 인 경우 보험료로 연간 $ 3, 125를 지불해야합니다. 많은 사람들에게 이것은 제한된 양의 사망 혜택을 구매할 수있는 매우 비싼 방법이 될 수 있습니다 (VA 균형이 커지면 계속 증가하는 비용으로).
사망 혜택의 작동 방식
VA의 표준 사망 혜택은 초기에 투자 한 금액에 따라 결정됩니다. VA에 따라, 계약 금액이 증가하거나 계약 현금 가치가 새로운 최고가에 도달 할 때마다 계약 혜택 날짜에 사망 혜택이 재설정됩니다. 연금에 대한 추가 투자는 또한 사망 혜택을 높이는 데 도움이 될 수 있습니다. 일단 설정되면 계약의 가치가 떨어지더라도 사망 혜택은 감소하지 않지만 계약 소유자가 배포를하면 감소합니다. 조정 금액은 1 달러 또는 1 달러 감소 일 수 있습니다.
또한 많은 계약은 계약 금액의 약 0.5 % ~ 1.0 %의 추가 비용으로 구매할 수있는 향상된 사망 혜택 운전자를 제공합니다. 추가 요금은 매년 청구됩니다. 강화 된 사망 수당은 다양하지만 많은 계약이 매년 보장되는 스텝 업을 제공합니다. 예를 들어, 계약은 사망 혜택이 연간 5 % 이상 증가하거나 최대 계약 가격으로 재설정 될 수 있음을 보장 할 수 있습니다. 시간이 지남에 따라 VA가 실제 계약 항복 가치보다 높은 사망 혜택을 얻는 것은 드문 일이 아닙니다.
연금 수혜자는 그들이받는 사망 혜택에 대해 소득 또는 자본 이득 세금을 지불 할 수 있지만, 이러한 혜택은 보호 관찰 기간을 거치지 않아도됩니다.
극대화 전략
보수적 인 투자자 또는 VA에 돈을 배우자 (또는 다른 사람)에게 맡기고 싶지만 가치를 잃을 수있는 투자에 관심이있는 기대 수명이 단축 된 사람에게는 향상된 사망 혜택이 해결책이됩니다. 매년 향상된 사망 혜택의 가치가 증가하기 때문에 수혜자는 사망 혜택 또는 VA 시장 가치 중 더 큰 혜택을받을 수 있습니다. 손실 가능성이 없습니다. 이 전략을 통해 투자자는 시장이 하락하는 동안 사라질 경우 보증이 이루어짐을 알고 자금을보다 적극적으로 할당 할 수 있습니다.
사망 혜택이 현금 가치보다 높은 기존 VA에서는 계약을 부분적으로 포기할 수 있습니다. 부분 항복시, 귀하는 계약에 현금 가치의 일부를 남겨두고, 이는 사망 혜택의 일부를 보존하는 데 도움이됩니다. 이 전략을 적용하려면 향후 M & E 및 계약 수수료를 충당하기에 충분한 현금 가치를 VA에 남겨 두십시오. 또한 배포하기 전에 남은 항복 수수료를 확인하고, VA가 IRA 인 경우, 수탁자간에 이관해야합니다.
결론
추가 혜택이 필요없는 경우 M & E 수수료가 포함 된 가변 연금을 사용하면 많은 비용을 투자 할 수 있습니다. 투자 결정을 내리기 전에, 당신이 지불하는 것을 완전히 이해하고 특정 상황에서 추가 비용이 합당한 지 여부를 측정하는 것이 중요합니다.
