캐나다의 주택 소유자에 대한 세법은 미국의 시스템과 매우 다릅니다. 특히, 주요 개인 주택에 대한 모기지에 대한이자는 세금 공제 대상이 아닙니다. 그러나 주택 판매시의 모든 자본 이득은 세금이 면제됩니다.
그러나 캐나다인들이 모기지이자를 효과적으로 공제 할 수있는 방법이 있습니다.
재무 목표
먼저 몇 가지 기본 정의:
순자산은 자산에서 부채를 뺀 것입니다. 순자산을 늘리려면 자산을 늘리거나 부채를 줄이거 나 둘 다해야합니다.
귀하의 무료 현금 흐름은 모든 비용과 부채 지불이 이루어진 후에 남은 현금입니다. 현금 흐름을 높이려면 적은 비용을 지불하거나 더 나은 급여를 받거나 세금을 적게 내야합니다.
투자 포트폴리오를 구축하여 자산을 늘리고 담보 대출을 더 빨리 상환하여 부채를 줄이며 세금을 줄임으로써 현금 흐름을 늘리는 데 도움이되는 전략을 살펴 보겠습니다. 효과적으로 순자산과 현금 흐름을 동시에 증가시킬 수 있습니다.
전략
모기지 지불을 할 때마다 지불의 일부가이자에 적용되고 나머지는 교장에게 적용됩니다. 이 원금은 가정에서 귀하의 자본을 증가 시키며 일반적으로 무담보 대출보다 더 나은 비율로 대출받을 수 있습니다.
차입 된 돈이 소득을 창출하는 투자를 구매하는 데 사용되는 경우, 대출에 대한이자는 세금 공제 가능하므로 대출에 대한 유효 이자율이 훨씬 높아집니다.
이 전략은 주택 소유자가 모든 모기지 지불금의 주요 부분을 차입하고이를 소득 창출 포트폴리오에 투자하도록 요구합니다. 캐나다 세금 법에 따라 소득을 얻기 위해 빌린 돈에 지불 된이자는 세금 공제 대상입니다.
시간이 경과해도 지불 할 때마다 원금이 차감되기 때문에 총 부채는 동일하게 유지됩니다. 그러나 더 많은 부분이 세금 공제 가능한 부채가됩니다. 다시 말해, 그것은 "좋은"부채입니다. 그리고 공제 불가능한 부채 나 "나쁜"부채의 잔재가 줄어 듭니다.
이를보다 잘 설명하기 위해 아래 그림을 참조하십시오. 월 $ 1, 106의 모기지 지불금은 원금 $ 612와이자 $ 494로 구성되어 있습니다.
Julie Bang의 이미지 © Investopedia 2019
보시다시피, 각 지불은 대출에 대한 빚을 $ 612 감소시킵니다. 모든 지불 후 $ 612가 차용되어 투자됩니다. 이것은 총 부채 수준을 $ 100, 000로 유지하지만, 세금 공제 가능한 대출 부분은 지불 할 때마다 증가합니다. 위의 그림에서이 전략을 구현 한 1 개월 후에도 99, 388 달러는 여전히 공제 불가능 부채이지만, 612 달러는 세금 공제 가능합니다.
이 전략은 한 걸음 더 나아갈 수 있습니다. 지불 된이자의 세금 공제 가능 부분은 매년 세금 환급을 창출하여 모기지를 더 많이 상환하는 데 사용될 수 있습니다. 이 모기지 상환금은 100 % 원금이되며 (추가 지불이기 때문에) 전체적으로 환급하여 동일한 소득 창출 포트폴리오에 투자 할 수 있습니다.
전략의 단계는 모기지가 완전히 세금 공제가 될 때까지 매월 및 매년 반복됩니다. 앞의 그림과 다음 그림에서 볼 수 있듯이 모기지는 10 만 달러로 일정하게 유지되지만 세금 공제 금액은 매달 증가합니다. 한편, 투자 포트폴리오는 월별 기부금과 이로 인해 발생하는 수입 및 자본 이익으로 인해 증가하고 있습니다.
Julie Bang의 이미지 © Investopedia 2019
위에서 볼 수 있듯이, 마지막 원금을 차입하고 투자하면 완전히 세금 공제 가능한 모기지가 발생합니다. 빚진 부채는 여전히 $ 100, 000입니다; 그러나 현재이 중 100 %는 세금 공제 대상입니다. 이 시점에서 수령 한 세금 환급을 투자하여 투자 포트폴리오의 성장률을 높일 수 있습니다.
혜택
이 전략의 목표는 부채를 줄이면서 현금 흐름과 자산을 늘리는 것입니다. 이것은 전략을 구현하는 개인에게 더 높은 순 가치를 창출합니다. 또한 모기지가 없어 질 수 있도록하고 다른 방법으로는 얻을 수있는 것보다 더 빨리 투자 포트폴리오를 구축하는 것을 목표로합니다.
이것들을 좀 더 자세히 살펴 봅시다:
- 더 빨리 담보 대출을받지 마십시오. 기술적으로 모기지가없는 시점은 투자 포트폴리오가 미결제 부채의 가치에 도달 할 때입니다. 모기지 상환으로 투자 포트폴리오가 커져야하므로 기존 모기지보다 더 빠릅니다. 세금 공제 수익금을 사용한 모기지 지불금은 모기지를 훨씬 빨리 상환 할 수 있습니다. 집을 지불하면서 투자 포트폴리오를 구축하십시오. 이것은 저축을 시작하는 좋은 방법입니다. 또한 모기지를 상환하기 전에 투자하지 않았을 수도있는 현금을 확보하는 데 도움이됩니다.
사례 연구
다음은 두 캐나다 커플에 대한 재정적 영향을 비교 한 것입니다. 하나는 전통적인 방식으로 모기지를 지불하고 다른 하나는 세금 공제 전략을 사용합니다.
A 부부 는 10 년 동안 6 %로 상각 된 10 만 달러의 주택 담보 대출과 함께 $ 200, 000의 주택을 샀으며, 매달 1, 106 달러를 지불했습니다. 모기지 상환 후, 그들은 향후 5 년 동안 지불 한 1, 106 달러를 매년 8 % 씩 투자합니다.
15 년 후, 그들은 자신의 집을 소유하고 $ 81, 156의 가치가있는 포트폴리오를 가지고 있습니다.
부부 B 는 동일한 모기지 조건으로 동일한 가격의 주택을 구입했습니다. 매달 그들은 교장을 빌려서 투자합니다. 그들은 또한 모기지 원금을 상환하기 위해 자신의 세금 공제 대상 부분에서받은 연간 세금 보고서를 사용합니다. 그런 다음 그 원금을 빌려서 투자합니다. 9.42 년 후, 모기지는 100 % 양호한 부채가 될 것이며 39 %의 한계 세율 (MTR)을 가정하면 연간 2, 340 달러의 세금 환급을 시작합니다. 15 년 후, 그들은 자신의 집을 소유하고 $ 138, 941 상당의 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 71 % 증가했습니다.
주의의 말씀
이 전략은 모든 사람을위한 것이 아닙니다. 집에 대한 차용은 심리적으로 어려울 수 있습니다. 더군다나 투자가 예상 수익을 산출하지 못하면이 전략은 부정적인 결과를 낳을 수 있습니다.
부동산이나 투자 시장 또는 둘 다가 더 나빠질 경우 가정의 지분을 다시 차용함으로써 안전의 쿠션을 제거 할 수 있습니다.
미등록 계정에서 소득 창출 포트폴리오를 만들면 세금이 추가로 부과 될 수도 있습니다. 이 전략이 자신에게 적합한 지 판단하려면 전문 재무 고문과상의해야합니다. 만일 그렇다면, 귀하와 가족의 개인적 재정 상황에 맞게 전문가의 도움을 받으십시오.
