주식 기록이란 무엇입니까?
주식 레코드는 고객을 대신하여 중개 회사가 보유한 유가 증권의 마스터 목록입니다. 목록은 중개가 실행 한 모든 트랜잭션으로 업데이트됩니다.
주요 테이크 아웃
- 모든 중개업은 주식 기록을 유지해야합니다. 이것은 고객을 대신하여 이루어진 모든 거래의 마스터 목록이며 모든 거래로 업데이트됩니다. 종이 증명서가 더 이상 발행되지 않는 시대에는 정확한 기록 유지가 필수적입니다.
주식 레코드에는 실명 및 이로운 소유자의 이름, 주식 수 및 회사가 보유한 모든 유가 증권의 위치가 표시됩니다. 거래가 실행될 때마다 주식 레코드가 업데이트됩니다.
재고 기록 이해
중개 회사는 오늘 자체 "거리 이름"즉 개별 고객의 이름이 아닌 중개 회사의 이름으로 주식을 사고 보유하고 판매합니다. 무대 뒤에서 주식 레코드는 실제 소유자의 이름을 기록합니다.
그 사람은 법으로 유익한 소유자로 알려져 있습니다. 즉, 개인은 기록을 유지하기 위해 중개 회사의 이름과 같은 다른 이름으로 소유권이 기록 될 수 있지만 주식의 실제 소유자입니다.
증권 거래위원회는 주식 레코드의 생성 및 유지 관리 규칙을 설정합니다.
전산화 된 기술이 월스트리트에 도착하기 전에 주식은 주식 증명서라고하는 실제 종이 형태로 소유자에게 발행되었습니다.
재고 기록의 개발로 브로커가 종이 증권을 고객에게 양도 할 필요가 없어졌습니다. 이는 거래 속도를 크게 높이고 간소화했습니다.
규칙
보안 및 교환위원회 (SEC) 규칙 17a-3 및 규칙 17a-4는 내용, 작성 및 유지 관리 관행 및 기록 보관 기간 측면에서 기록을 유지하기위한 최소 요구 사항에 대해 설명합니다.
이 규칙은 고객을 보호하고 규정 준수에 대한 감사를 가능하게하기위한 것입니다.
재고 기록 부서
모든 중개 업체에는 고객을 대신하여 모든 거래에 대한 정확한 기록을 유지 관리하는 재고 기록 부서가 있습니다.
각 거래에 대해 재고 기록 부서는 소유자, 재고 수량 및 유가 증권이 보관 또는 예치되는 위치를 식별해야합니다.
오늘날 대부분의 미국 주식 인증서는 DTC (Depository Trust Company)에서 보유합니다. 이 뉴욕시에 본사를 둔이 회사는 1973 년에 설립되어 문자 그대로 비즈니스 세계의 주식 인증서를 관리합니다.
그때부터 주식 증명서를 새로운 소유자에게 양도 할 필요가 더 이상 없었습니다. 재고가 몇 번이나 소유권을 변경했는지에 관계없이 인증서는 그대로 유지되고 소유권 변경이 기록되었습니다. 현재이 회사는 유가 증권 구매 및 판매의 중앙 기록 보관 인으로, 그리고 기업 및 도시 증권의 정보 센터로 계속 운영되고 있습니다.
중개 재고 레코드의 정보는 보관소의 정보와 일치해야합니다. 재고 기록 부서는 일별, 주별 또는 필요에 따라 불일치에 대한 조정을 처리합니다.
