목차
- 로스 IRA에 대한 한계 부족
- 로스 IRA에 대한 소득 한도
- 기타 제한 사항
- 로스 5 년 규칙
- 로스 IRA로 변환
- 로스 IRA와 사회 보장
- 결론
조기에 Roth IRA를 시작하는 것이 더 나을 수도 있지만, 은퇴에 가까워 졌을 때 Roth IRA를 여는 것은 여전히 어떤 상황에서는 의미가 있습니다.
많은 사람들이 경력에서 늦게까지 최고 수익을 올렸습니다. 모기지가 상환되고 아이들이 대학을 마친 후에 투자 할 여분의 돈이 있다는 것을 알게 될 것입니다. 그 돈을 최대한 활용하고 싶을 것입니다.
또는 단순히 퇴직 저축 계산이 부족하다는 것을 알 수 있습니다. 기분 나쁘게하지 마십시오: 생활비, 열악한 투자 실적 또는 단순히 일이 벌어 질 때 등 많은 사람들이 자신이 필요로하는 것보다 훨씬 적은 비용을 절약했습니다.
어쨌든 수입을 계속 벌어들이는 동안 할 수있는 일을하고 싶을 수도 있습니다.
또 다른 시나리오: 직업을 변경했으며 새 고용주는 401 (k)와 같은 퇴직 계획을 제공하지 않습니다. 돈 관리 계약을 만드는 것은 당신에게 달려 있습니다.
물론, 관심이 많은 부채가 있거나 비상 자금이없는 경우 우선 그 우선 순위에 추가 수입을 기부해야합니다. 그러나 두 계정에 모두 모여 있다면 50 대 후반, 60 대 후반에 Roth IRA에 기여하는 경우 (자격이 있다고 가정 할 때) 많은 의미가 있습니다.
주요 테이크 아웃
- Roth IRA에 자금을 지원할 수있는 나이가 너무 많지 않습니다. 로스 IRA는 소득세 면제를 철회하기 위해 5 년을 기다려야합니다. 로스 IRA는 필요한 최소 분배를 피하거나 상속인에게 면세 자금을 남기고 자 할 때 이상적입니다.
로스 IRA에 대한 한계 부족
그리고, 당신은 기부하기에 너무 늙지 않았습니다. 로스 IRA에 기부하는 데 연령 제한이 없습니다. 이것이 이러한 유형의 계정이 기존의 IRA 형제와 다른 한 가지 방법으로, 개인이 아직 일하고 있는지 여부에 관계없이 70½ 세에 기여금을 차단합니다.
31 %
40 세 미만의 Roth IRA 투자자 비율
그 반대도 마찬가지입니다. Roth IRA에서 돈을 인출해야 할 때에 대한 요구 사항은 없습니다. 다시 말하지만, 이는 기존의 IRA와는 대조적입니다. 기존 IRA는 예상 수명과 계정 잔액을 기준으로 70½ 세부터 최소 분배 (RMD)가 필요합니다.
따라서, 70 년대에 들어서서 IRA에 계속 기여하고 싶다면 여전히 Roth IRA가 최선의 선택입니다. 그리고 풀 타임으로 일하지 않는 경우, Roth IRA는 은퇴 계좌, 기간에 기여할 수있는 유일한 선택입니다.
또한 70½ 세의 나이에 퇴직 계좌에서 돈을 인출하지 않으려면 Roth IRA가 유일한 선택입니다.
로스 IRA에 대한 소득 제한
다른 계정보다 덜 제한적이지만 Roth IRA에는 제한이 없습니다.
나이와 상관없이, 귀하가 Roth에 기여할 수 있으려면 수입이 일정 수준 미만이어야합니다. 그 수준은 세금 신고 상태에 따라 다릅니다. 2019 세금 연도 및 2020 세금 연도에 대한 자세한 내용은 IRS 웹 사이트에서 확인할 수 있습니다.
예를 들어, 2019 년에 공동으로 신청하고 수정 조정 총소득 (MAGI)이 $ 203, 000보다 높은 경우 2019 년에 Roth IRA에 기여할 수 없습니다. $ 193, 000에서 $ 203, 000 사이라면 감소 된 양에 기여할 수 있습니다. 총 소득이 $ 122, 000 이상인 독신 사람들은 한정된 금액에 기여할 수 있으며 적격성 단계는 모두 137, 000 달러입니다.
이 규칙은 소득이 높은 사람들에게 큰 충격이 될 수 있습니다. 그러나 백도어 Roth IRA로 알려진 전략이 있습니다.
모든 유형의 IRA에 기여할 수있는 금액에는 연간 한도가 있습니다. 2019 년과 2020 년의 기부 한도는 $ 6, 000이지만 50 세 이상은 추가로 $ 1, 000를 기부 할 수 있습니다.
기타 제한 사항
모든 연령대의 Roth IRA에 기여하기위한 핵심 요구 사항은 "근로 소득"입니다. 파트 타임이든 풀 타임이든 자신이나 다른 사람을 위해 일하는 한 Roth에 기여할 수 있습니다. 그러나 그 해에 벌어 들인 금액보다 더 많이 기부 할 수는 없습니다.
사회 보장 혜택, 연금 및 투자 수입은 수정 된 조정 총소득 (MAGI) 및 Roth 수혜 자격에 반영됩니다. 그러나 수입 소득으로 계산되지 않으므로 Roth에 기여할 수 없습니다.
배우자 한 명만 일했거나 두 배우자 모두 일했지만 배우자 한도가 기여 한도보다 적은 경우에도 마찬가지입니다.
로스 5 년제와 더 오래된 투자자
59½이되면 10 %의 조기 출금 페널티로 인해 로스 IRA에서 수입을 인출 할 수 있습니다. 그러나 58 세에 첫 IRA를 개설하고 1 년 반 후에 벌금없이 소득을 철회 할 수는 없습니다.
Roth IRA는 5 년 규칙을 가지고 있기 때문입니다. 당신이 돈을 인출 할 때 (그리고 당신이 할 때) 그 기부금에 의해 발생 된 수입이 면세가 되길 원한다면, 당신이 Roth에 넣은 돈은 5 년 세금을 유지해야합니다.
이 규칙은 각 기부금 또는 각 계좌에 적용되지 않습니다. 첫 번째 Roth IRA 기부금과 5 년의 세금 납부 기간이 지나면 출금 한 수입은 5 년 테스트를 통과합니다.
젊은 사람들은 분명히 5 년 규칙에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 그러나 63 세에 첫 번째 Roth IRA를 열면 68 세 이상이 될 때까지 기다렸다가 수입을 철회하십시오.
5 년 테스트를 통과하기 위해 5 년마다 계정에 기여할 필요는 없습니다. 계정 자체는 5 살이되어야합니다.
23.4 %
Roth IRA 인 Employee Benefit Research Institute IRA 데이터베이스의 계정 비율
로스 IRA로 변환
소득이나 결혼 여부와 상관없이 Roth IRA에 자금을 제공하는 또 다른 방법은 전통적인 IRA 또는 401 (k)와 같은 다른 유형의 적격 퇴직 계좌에서 돈의 일부 또는 전부를 가져 와서 Roth로 전환하는 것입니다. 이 프로세스에는 다른 계정에서 자산을 Roth IRA (새 계정 또는 기존 계정)로 이전하는 과정이 포함됩니다.
나쁜 소식은 다음과 같습니다. 해당 연도의 한계 세율로 전환 한 금액에 대해 소득세가 부과됩니다.
나중에받을 면세 탈퇴를 고려하더라도 전환시 세율을 적용하는 것이 합리적입니까? 현재 보유하고있는 세금 괄호와 인출 할 때 예상되는 세금 괄호에 따라 다릅니다.
예를 들어, 현재 직장에서 일을하지 않고 그 해의 수입이 매우 적다고 가정 해 봅시다. 한계 세율은 12 %에 불과할 수 있습니다. 퇴직 후 퇴직 소득원을 모두 합산하면 24 % 세금 징수에 처할 수 있기 때문에 전환하기에 좋은시기 일 수 있습니다.
로스 IRA와 사회 보장
게임이 늦어도 로스 IRA에 기여하면 또 다른 이점이 있습니다. Roth 인출은 전통적인 IRA 및 401 (k) 인출과 같이 사회 보장 혜택에 대해 세금을 납부해야하는지 여부를 결정하기 위해 소득으로 간주되지 않습니다.
또한 귀하의 소득이 귀하에게 더 높은 메디 케어 보험료를 청구 할만큼 충분히 높은지 결정하는 데에는 영향을 미치지 않습니다.
로스 IRA를 개설하면 사회 보장 혜택을 활용할 수 있습니다. 수표 (또는 전자 자금 이체)를 받기 위해 최소 연령에 도달했을 때 여전히 일하고 있다고 가정 해 봅시다. 더 빨리 투자 할 수 있다면 가능한 빨리 사회 보장을 주장하는 것이 좋은 전략이 될 수 있습니다.
결과는 더 큰 사회 보장 혜택을 청구하기 위해 나이가들 때까지 기다렸다가 바로 돈을 쓰거나 투자하는 데 더 적은 시간을 투자하는 것보다 더 큰 수입이 될 수 있습니다.
그러나 이것은 완벽한 전략이 아닙니다. 그것의 성공은 미래의 투자 수익과 당신의 시간 지평에 달려 있습니다. 퇴직 소득이 빡빡 할 것으로 예상되면이 전략이 너무 위험 할 수 있습니다.
경험의 일반적인 규칙은 향후 10 년 동안 필요할 것으로 예상되는 주식 시장에 돈을 투자하지 않는 것입니다.
그러나 Roth의 모든 것을 한 번에 철회하지는 않을 것입니다. 70 세 이상이 될 때까지 인출 할 필요가없는 돈을 투자하면 주식 시장 위험을 감수 할 수 있습니다.
결론
사람들이 나중에 인생에 종사하고 더 오래 살면서 은퇴 투자에 관한 기존의 지혜에 의문을 가질 수 있습니다. 이러한 가정 중 하나는 Roth IRA를 열기에는 너무 오래되었다는 것입니다.
사실, 그들은 은퇴 할 때까지 많은 세금을 들이지 않고 면세 계정 잔액을 구축 할 시간이 없습니다. 그렇다고 Roth IRA가 더 오래된 투자자에게는 더 나은 선택이 될 수는 없습니다. 다음과 같은 경우 50 대 또는 60 대에서 Roth로 열거 나 변환하는 것이 좋습니다.
- 더 이상 직장에서 수입을 얻지 못함 수입이 너무 높아 일반 채널을 통해 Roth에 기여할 수 없습니다 RMD를 피하고 싶고 상속인에게 세금이없는 돈을 남기고 싶습니다.
