목차
- 소득 필요를 고려하십시오
- 의료 비용 상승 계획
- 둥지 계란보다 오래
- 세금 영향을 고려하십시오
- 트러스트 설정
- 현명하게 투자를 선택하십시오
- 레거시를 떠나는 방법
- 부동산 기획 법적 세부 사항
- 결론
자녀에게 상속 재산을 남길지 여부를 결정하면 절약 한 금액, 선택한 퇴직 계획 및 자격있는 퇴직 계획 배포 방법에 영향을 미칩니다. 그러나 자녀에게 부를 남기고 싶은 욕구 외에는 고려해야 할 중요한 개인적 재정 문제가 있습니다.
소득 필요를 고려하십시오
일부 퇴직자는 자신의 소득 요구를 고려하지 않고 실수로 퇴직 저축을 포기합니다. 다른 사람에게 선물을하기 전에, 자신에게 소비 할 금액을 평가하는 것이 중요합니다. Dinkytown.net에서 제공되는 것과 같은 퇴직 계산기는 퇴직 후 매년 절약해야 할 금액과 인출 할 수있는 금액을 결정하는 데 도움이됩니다.
인플레이션과 세금의 영향을 고려하고 포트폴리오가 인플레이션에 보조를 맞추는 데 도움이되는 다양한 성장 및 소득 투자 포트폴리오를 유지하십시오.
의료 비용 상승 계획
퇴직 소득과 자녀의 상속 재산에 대한 가장 큰 위험은 예기치 않은 질병과 높은 의료 비용입니다. 정부 프로그램은 요양원 및 다른 형태의 장기 치료 비용을 지불 할 때 도움이 거의없는 경우가 많습니다. Medicare는 요양원 체류를 매우 제한된 기간 동안 보장하며 Medicaid는 귀하가 장기 치료 비용을 지불하기 전에 거의 모든 돈을 지출해야합니다. 요양원 체류 전 몇 년 동안 자산 양도가 이루어진 경우 프로그램에서 혜택을 제한하므로 Medicaid 자격을 얻기 위해 자산을 가족에게 간단히 양도 할 수 없습니다.
일부 사람들은 장기 요양 보험 정책을 통해 치명적인 질병 비용으로부터 자산을 보호합니다.이 보험은 개별적으로, 보험 대리인을 통해 또는 고용주와의 그룹 계획을 통해 구입할 수 있습니다. 그러나 이러한 정책은 매우 비싸고 적용 범위에 제한이 있으므로 신중하게 고려해야합니다.
둥지 계란보다 오래
퇴직 기금보다 오래 살면 어떻습니까? 90 세 이상이되면 자녀와 손자는 모든 생일을 감사하게 축하 할 수 있습니다. 그러나 당신이 둥지 계란을 보냈다면 그들은 또한 당신의 청구서의 일부 또는 전부를 지불하고있을 것입니다. 기대 수명이 길어지면 평생 동안 자산이 고갈되는 것을 피하기 위해 퇴직 계획 인출을 관리하는 것이 중요합니다.
해결책으로, 은퇴 한 돈과 함께 즉시 연금을 사서 최소한 한 살 동안 보장 된 금액을받을 수 있습니다. 특정 연금 및 퇴직 계획을 사용하면 수익금을 일시불로받는 대신 단일 또는 공동 수명에 대한 지불을 연장 할 수 있습니다.
세금 영향을 고려하십시오
또한 IRA를 상속받는 경우 배포시기에 관한 특정 규칙을 준수해야 할 수도 있습니다. 2019 년의 모든 지역 사회 퇴직 증진 (SECURE) 강화법에 따라, IRA의 비 배우자 수혜자는 IRA 소유자의 사망 연도 10 년 말까지 IRA에 보유 된 모든 금액을 전액 분배해야합니다.
이 규칙은 수혜자들이 기대 수명을 초과하여 필요한 최소 분배 (RMD)를 늘리고 상속 된 IRA의 세금 유예 상태를 확대 할 수 있도록했던 재무 계획 전술 인 이전에 "stretch IRA"를 제거했습니다. 이 SECURE Act 규칙의 예외는 생존 배우자, 다수의 연령에 도달하지 않은 IRA 소유자의 자녀, 장애 또는 만성 질환이있는 개인 및 IRA 소유자보다 10 세 이하인 개인으로 지정된 수혜자입니다.
트러스트 설정
어떤 상황에서는 부동산에서 생존 배우자와 자녀에게 분배를 통제하는 신뢰를 설정하는 것이 합리적 일 수 있습니다. 귀하 또는 배우자에게 이전 관계의 자녀가 있고 혼전 계약이없는 경우, 신탁은 특정 자산이 지정된 자녀에게 전달되도록 할 수 있습니다.
잘 지내지 않는 아이들은 당신의 둥지 계란의 모든 페니를 평생 동안 배부하지 않고 보관하는 것을 선호 할 수 있습니다. 그들과 함께 당신의 재산 양도에 대해 토론하십시오
현명하게 투자를 선택하십시오
매우 큰 부동산을 가진 사람들은 아이들이 상속 자산을 손자에게 넘길 것을 기대할 수 있습니다. 여러 세대를 견딜 수 있도록 설계된 포트폴리오는 성장 및 수입 주식과 같은 투자 및 사다리꼴 채권 포트폴리오와 같은 투자로 성장하고 자본을 보존하며 수입을 창출해야합니다. 부동산을 여러 세대 지속하기를 원하는 상속자는 소득 만 인출하고 교장에 담그지 않아야합니다.
인플레이션과 수년간의 복합 투자 성장을 고려하여 자녀에게 물려받을 상속 금액을 추정하십시오.
레거시를 떠나는 방법
모든 옵션을 고려한 후에는 사랑하는 사람에게 자금을 전달하는 몇 가지 방법이 있습니다.
선물 자산
선물을주는 자산은 살아있는 동안 사랑하는 사람이 돈을 쓸 수있게하는 한 가지 방법입니다. "연간 배제 선물"이라고도하는 선물 세금의 연간 제외 대상인 선물은 완전히 면세이며 기프트 세금 보고서를 제출할 필요가 없습니다.
선물을 만드는 사람마다 별도의 연간 제외가 적용됩니다. 2020 년 기준 연간 제외 금액은 $ 15, 000입니다. 선물 수취인은 비용 단위로 승급을받지는 않지만, 자본 이득은 해당 요율에 따라 과세되며 이는 귀하보다 낮을 수 있습니다.
일부 사람들은 UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) 또는 UGMA (Uniform Gifts to Minors Act)에 따라 설정된 양육 계정을 사용하여 어린이 또는 손자에게 선물합니다. 그러나 수령인의 근로 소득 및 학생 자격에 따라 계정의 수입은 자녀의 세율 대신 기증자의 세율로 과세 될 수 있습니다. 다른 사람들은 단순히 미성년 자녀와 공동 계좌를 개설하거나 자녀의 이름으로 저축 채권을 구매합니다.
자선 단체에 대한 요청에는 제한이 없으며 일반 수입에서 공제됩니다.
트러스트 만들기
신탁은 자녀의 이익을 보호하며, 그 자산은 보호 관찰을 피합니다 (개인 정보 보호). 트러스트를 구축하는 데 도움이 된 회사 또는 트러스트가 자산을 관리하고 트러스트의 배포를 제어 할 수있는 지식이 풍부하고 신뢰할 수있는 다른 회사를 지명 할 수 있습니다.
돌이킬 수없는 신뢰는 선물로 간주되므로 통제하거나 되돌릴 수 없습니다. 그러나 취소 가능한 생활 신뢰로, 당신은 당신이 살아있는 동안 자산을 소유하고 통제 한 다음, 자산의 일부로 수혜자에게 전달합니다.
소득 연기
공제 가능한 IRA 및 401 (k) 계획과 같은 퇴직 계좌는 보통 소득으로 과세 될 때 돈을 인출 할 때까지 자본 이득, 이자 또는 투자 배당에 대한 세금을 연기합니다. 퇴직 할 때 현재보다 더 높은 세금 괄호에있을 것으로 예상되는 경우, 공제 불가능한 Roth IRA를 통해 소득에 면세가 누적되며 인출에 대한 세금은 없습니다.
생명 보험 또는 세금 유예 변동 연금
생명 보험을 이용하면 수혜자들은 유언 검인을 받거나 주식 시장 변동에 대해 걱정할 필요없이 세금없이 수익금을받습니다. 고정 또는 가변 연금을 통해 뮤추얼 펀드 또는 고정 수입 투자를 통해 주식 시장에 참여할 수 있으며 생명 보험 구성 요소도 가질 수 있습니다. 그러나 이러한 정책은 종종 숨겨진 비용과 수수료를 수반하므로 신중하게 조사하고 연구하는 것이 중요합니다.
또한 SECURE Act는 401 (k) 요금제로 보유되는 연금을 지급했습니다. 이는 401 (k)의 일부인 연금을 상속받은 사람들이 연금을 다른 직속 수탁자 간 계획으로 이전 할 수 있음을 의미합니다. 이를 통해 수혜자가 연금을 즉시 청산 할 필요가 없어져 항복 비용과 수수료가 발생할 수 있습니다.
부동산 기획 법적 세부 사항
부동산 계획이 원하는 방식으로 작동 할 수 있도록 법적 세부 사항을 확인하십시오. 부동산 기획을 전문으로하는 부동산 변호사 또는 재무 설계사가 이러한 세부 사항을 더 이해하는 데 도움이 될 수 있습니다.
수혜자
- 모든 계좌에서 수혜자를 검토하십시오. 수혜자를 변경하면 배우자의 동의가 필요할 수 있습니다.1 차 수혜자가 사망하기 전에 2 차 수혜자를 기재하십시오. 귀하의 퇴직 계좌는 보호 관찰 법원을 거치지 않고 수혜자에게 전가되지만, 퇴직 계좌를 귀하의 재산에 남겨두면, 자산을 분배하기 전에 보호 관찰을 거쳐야 할 수도 있습니다.
유언 검인
- 해당 주에있는 유언 검인 법을 숙지하십시오. 공동 소유주 나 문서화 된 수혜자가없는 투자 계정은 잠재적으로 길고 비용이 많이 드는 프로세스 인 소유권을 변경하기 위해 유예 기간을 거쳐야 할 수도 있습니다.
유언장
- 유언장 작성: 유언장없이 죽는 것 ("죽은 소장"이라고 함)은 주법에 따라 투자가 친척간에 분배되는 방식을 결정합니다. 만약 친척이없고 유언장이 없다면 자산은 거주 국가로 돌아갑니다.
결론
위의 제안은 모든 사람에게 적합하지 않을 수 있으므로 변호사 나 세무사와 상담하여 자신에게 가장 적합한 것을 결정하는 것이 중요합니다. 네스트 에그에 대한 배포 옵션을 평가하면 상속인의 유연성을 극대화하면서 희망 사항을 준수 할 수 있습니다.
