국세청은 정부가 징수해야한다고 생각하는 것과 실제로 징수하는 것 사이의 스프레드 인 450 억 달러의 세금 격차가 큰 문제라는 것을 알고있다. 일부 치트는 수입을보고하지 않는 반면, 일부 치트는 자격이없는 상각을 의도적으로받습니다. 예를 들어, 정부는 사기 청구의 결과로 매년 환급 가능한 근로 소득세 공제로 수십억 달러를 지불합니다. 분명히, 민사 및 형사 처벌의 위협은 일부 사람들의 부정 행위를 방지하기에 충분하지 않으므로 IRS는 이러한 개인을 찾기 위해 여러 가지 방법을 사용합니다.
컴퓨터 데이터 분석
IRS는 정보 반환 처리 (IRP) 시스템을 사용하여 고용주 및 기타 제 3자가 보낸 정보를 세금 보고서에 개인이보고 한 정보와 IRS에 일치시킵니다. 일치하는 것은 W-2, 임금, 1099 (보고, 배당금, 증권 거래 및 비 직원 보상), I-1 일정 (파트너십, S 법인, 신탁 및 재산). 그런 다음 IRS 컴퓨터는이 신고 된 정보를받은 개인을 찾아서 세금 신고서에 신고되었는지 확인합니다. 분명히, 개인에 의한 일부 누락 또는 오류는 단순한 실수입니다. 그러나 일부는 세금을 속이려고 할 때 발생합니다.
IRS 컴퓨터는 필터를 사용하여 근로 소득세 공제 (EITC)에 대한 허위 환불을 찾아 중지합니다. 국세청 재무 부장관의 보고서에 따르면, IRS는 2013 년 소득세 공제로 5 억 달러에 달하는 허위로 217, 000 건의 수익을 선발 할 수있었습니다 . 보고서는 IRS가“사기 환불 가능한 EITC 청구를 막기 위해 다각적 인 접근 방식을 사용하고있다”고 계속 말합니다.
IRS 컴퓨터는 단순히 납세자 정보를 일치시키고 필터링하는 것보다 더 정교 해졌습니다. 국세청은 의료 기록, 신용 카드 거래 및 기타 전자 정보와 같은 정보를 추적 할 수 있으며이 추가 된 데이터를 사용하여 세금 치트를 찾습니다. 놀랍게도, IRS는이 활동에 대한 정보를 수행하는 것 외에는이 활동에 대한 많은 정보를 대중과 공유하지 않습니다.
소셜 미디어 발자국
국세청 요원은 소셜 미디어를 사용하여 세금 치트를 찾고있을 것입니다. (이 기관에 대한이 정보에 대한 정보는 거의 없습니다.) Facebook, Twitter, Instagram 및 기타 사이트에 게시하면 세금 보고서에 신고 된 소득 금액 또는 청구 된 공제 금액과 맞지 않는 라이프 스타일을 알 수 있습니다. 예를 들어, 출장에 대해 청구 된 공제는 개인이 여행이 가족 휴가임을 소셜 미디어에 공개 할 때 거짓말 일 수 있습니다.
물론, 국세청에서 더 이상의 공개없이 소셜 미디어 사용 방법과시기는 크게 추측입니다. 그러나 소셜 미디어가 감사를 유발하지는 않을 것입니다 (IRS는 감사를 위해 개인을 대상으로하는 컴퓨터 매칭 및 기타 전통적인 방법에 계속 의존합니다). 거짓말 쟁이. ( IRS 감사는 어떻게 작동합니까? 참조 )
IRS 스누핑의 범위는 알려져 있지 않습니다.
- 대행사가 개인 이메일을보고 있습니까? 전자 통신 개인 정보 보호법에 따라 연방 법 집행 기관은 조사와 관련이있는 한 180 일이 지난 타사 서버에 저장된 전자 메일을 보증없이 볼 수 있습니다. 이메일은 폐기 된 것으로 간주됩니다. 국세청은 소셜 미디어에 대한 비공개 게시물을 조사하고 있습니까? 사람이이 사실을 설명 할 수있을 때에도 게시물을 공개하도록 강요받을 수 있습니다.
휘파람 송풍기
불만을 품은 직원 또는 전 배우자는보고되지 않은 소득 또는 IRS에 세금을 회수 할 수있는 기타 잘못된 세금 조치에 대해 IRS에 알릴 수 있습니다. 일부 내부 고발자는 복수를 위해, 다른 일부는 돈을 위해 옳은 일을하고 있다고 믿기 때문에 그렇게합니다. IRS는 특정 내부 고발에 대해 정부의 최대 30 %의 보상금을 지급합니다.
- 필수 상: 정보 제공자의 팁의 결과로 정부가 징수 한 금액의 15 ~ 30 %. 분쟁의 세금, 이자 및 처벌은 2 백만 달러 이상이어야합니다. (개인이 정보를 받고있는 경우, 해당 연도의 총 소득은 $ 200, 000 이상이어야합니다.) 정보 제공자는 세금 법원에 상을 요청할 수 있습니다. 필수 어워드의 조건이 충족되지 않으면 부여 될 수있는이 어워드는 임의적이며 IRS 조치 (또는 어워드 거부)는 항소 할 수 없습니다.
2012 년 9 월 30 일까지 끝나는 정부의 회계 연도에 정부는 128 개의 내부 고발자를 지불했습니다. 국세청에서 내부 고발에 대해 자세히 알아보십시오. ( 세금 환급을 신고하는 방법 참조)
결론
매년 IRS는 다른 사람들이 동일한 행동을하지 못하도록하기 위해 유명한 세금 치트를 공표합니다. ( 뉴저지의 Real Housewives에 출연 한 Teresa Giudice는 2015 년 1 월 세금 사기로 15 개월의 징역형을 선고하기 시작했습니다.) IRS 직원에 대한 예산 삭감으로 인해 개인에 대한 감사가 줄어드는 것은 아닙니다. IRS 컴퓨터와 호루라기 송풍기가 여전히 일을하고 있기 때문에 치트를 사용하기가 더 쉬울 것입니다. (자세한 내용은 5 가지 유명 세금 요령을 읽으십시오.)
