저축 계좌에 입금액은 상당한 잔액을 유지하더라도 상당히 낮을 것입니다. 그럼에도 불구하고 귀하의 계정에서 얻은이자는 IRS (Internal Revenue Service)에 의해 과세 대상 소득으로 간주되며 세금 신고서에보고해야합니다.
주요 테이크 아웃
- 저축 계좌는 $ 10 이상의이자에 대해 세금이 부과됩니다 저축 계좌의이자에 대해서는 한계 이율이 부과됩니다 0.2 %의 수익을 창출하는 10, 000 달러의 잔액은 은행 크레딧이자하는이자 $ 20에 대해서만 과세됩니다. 1099-INT는 세금 신고와 함께 은행에서 IRS로 보냈습니다.
과세 대상 및 이유
저축 계좌는 일반적으로 투자 수단으로 생각되지 않습니다. 그러나 국세청은 이자부 금융 상품을 세금 목적의 투자로 간주합니다.
캘리포니아 로스 앤젤레스에 위치한 Silber Bennett Financial의 재무 고문 인 Rebecca Dawson은 "IRS는 귀하의 소득에 대한 모든 과세 대상이자를 신고해야합니다. 은행에서 새로운 저축 계좌를 개설하기위한 현금 인센티브 인 경우, 보너스도 과세 대상이며보고해야합니다. "라고 덧붙입니다.
저축 예금 계좌의이자는 한계 율로 과세됩니다. 다시 말해서, 일반 소득세가 35 %를 차지하면 저축 예금 계좌에 대한이자가 그 비율로 과세됩니다.
세금 목적 상, 당신이 그것을 얻은 후 관심이 발생하는 것은 중요하지 않습니다. 돈을 유지하거나 새 계좌로 이체하거나 지출하는지에 관계없이 동일한 방식으로 세금이 부과됩니다.
세금 면제 대상
저축 예금에 대한 근로이자는 세금이 부과되지만 계정 잔액에 대해 세금을 납부 할 필요는 없습니다. 저축 계좌에 $ 10, 000가 있고 0.2 %의이자를받는 경우, 귀하는 해당 수입을 이끄는 무거운 교장이 아닌 은행 크레딧에 대한이자 $ 20 만 세금이 부과됩니다.
개별 퇴직 계좌 (IRA)와 같은 특정 계좌 유형은 저축에 대한이자에 대한이자에 대한이자를 허용하므로 해당 수입은보고 할 필요가 없습니다. 도슨은 "이러한 규칙은 전통적인 저축 예금 계좌에만 적용됩니다. IRA의 저축 예금과 혼동해서는 안됩니다. 이에 대한이자는 세금이 연기됩니다. 자금이 인출 된 경우에만 세금을 납부합니다. " (실제로, IRA가 Roth 인 경우 59½ 세에 도달 한 경우 철회시 소득에 대해 세금을 납부하지 않아도됩니다.)
제출하는 방법
금융 자문관 인 도슨 (Dawson)에 따르면 매년 1 월 말쯤에 저축 계좌를 보유한 금융 기관은 1099-INT 형식으로 우편을 보내 전년도에이자를 낸 것으로 나타났습니다. 세금 신고서를 제출할 때 해당 양식을 IRS로 보내야합니다.
접수 된이자 세에 대한 자세한 정보는 IRS.gov의 주제 403에 나와 있습니다. 백업 보류 정보는 주제 307에서 설명합니다.
Dawson은 저축 예금 계좌에서 얻은이자가 무시할 수있는 것처럼 보이지만보고를 무시하는 것은 현명하지 않다고 말합니다. "저축 예금 계좌에서 얻은이자에 대해 세금이 납부되지 않으면 IRS는 위약금과 수수료를 부과합니다."
Advisor Insight
레베카 도슨
Silber Bennett Financial, 로스 앤젤레스, CA
저축 예금 계좌를 보유한 금융 기관은 1 월 말에 전년도에 얻은이자를 보여주는 1099-INT 양식을 우편으로 발송합니다. IRS는 귀하의 소득에 대한 모든 과세 대상이자를보고하도록 요구하지만 최소 $ 10 이상으로 계정에서 얻은이자에 대해서만 과세됩니다. 새 저축 예금 계좌를 개설하기 위해 은행에서 현금 인센티브를 수락 한 경우 해당 보너스도 과세되며 신고해야합니다. 저축 예금 계좌에서 얻은이자에 대해 세금을 납부하지 않으면 IRS는 위약금과 수수료를 부과합니다.
이 규칙은 기존 또는 온라인 저축 계좌에만 적용됩니다. 그들은 IRA에서 저축 된 것과 혼동되어서는 안됩니다. 이자에 대한이자는 세금 연기됩니다. 자금이 인출 된 경우에만 세금을 납부합니다.
