개인 신탁의 정의
개인 신탁은 개인이 자신을 수혜자로 공식적으로 지명하는 신탁입니다. 개인 신탁은 독립 신탁의 이익을 위해 자산을 구매, 판매, 보유 및 관리 할 권한이있는 별도의 법인입니다.
개인의 신뢰 해체
취소 할 수 있거나 취소 할 수없는, 생활 또는 유언 할 수있는 개인 신탁은 고등 교육과 같은 합당한 사안에 자금을 제공하는 동시에 재산세를 줄이거 나 없애는 데 도움이 될 수 있습니다. 또한 별도의 과세 대상 법인 또는 법인을 통과 할 수 있으며 법인 코드가 아닌 개별 소득세 코드를 통해 세금을 전달합니다.
주요 테이크 아웃
개인 신탁은 개인이 만드는 계좌로, 동일한 개인을 수혜자라고합니다.
-이러한 신탁은 미성년자의 고등 교육에 자금을 지원하거나 다른 합당한 사유를 조달하는 데 사용될 수 있습니다.
-대부분의 개인 신탁에는 신탁 계약에 명시된 투자 정책에 따라 신탁 내의 자산을 관리하는 전담 투자 자문가가 있습니다.
자신이나 자녀의 교육비를 지불 할 목적으로 돌이킬 수없는 개인 신탁을 확립하기 위해, 신탁 인 ("정착 인"또는 "기여자"라고도 함)은 먼저 자신이 따로 정한 자산으로 실체를 파종합니다 이 목적. 신탁 인은 일반적으로 신탁 또는 부동산 변호사의 조언을 구하여 설립 과정을 완료해야합니다. 다음으로, 신탁 인은 고객 자산을 보호 할 책임이있는 금융 기관인 관리인을 확보합니다.
마지막으로, 신탁 인은 종종 자산 관리자가 자산을 인출 할 때까지 자신의 신탁을 관리 할 투자 고문을 임명합니다. 여기에는 일반적으로 트러스트의 목표, 위험 프로파일 및 시간 범위에 가장 잘 맞는 투자 정책을 해시하기위한 강력한 시작 토론이 포함됩니다. 그런 다음 투자 고문은 다양한 양의 성장 주식, 소득 주식 및 고정 소득 투자를 포함 할 수있는 자산 할당 모델을 사용자 정의합니다.
투자 고문을 고용 할 때, 신탁 인은 고객의 최선의 이익을 위해 신탁을 관리 할 수있는 신탁 책임을 존중하는 입증 된 이력을 가지고 신뢰할 수있는 실무자를 확보하기 위해 노력해야합니다. 투자 자문가들은 종종 커미션을 생성하고 자신의 주머니를 정리하기 위해 주식을 사고 파는 경우가 많습니다. 이러한 이유로, 신탁자는 고문이 신탁 계약에 명시된 합의 된 투자 정책 표준을 준수하도록해야합니다.
예를 들어, 신탁자가 자산을 보호하고 인플레이션에 보조를 맞추는 것이 주요 초점이되어야한다고 명시 적으로 언급 한 경우 고문은 고위험 / 고 보상 기회에 투자하지 않아야합니다. 높은 수익을 창출하고 펀드의 부를 창출 할 가능성.
개인 신탁 서비스
많은 자산 관리자가 개인 신탁 서비스를 제공합니다. 예를 들어 Charles Schwab는 다음 세 가지 용량으로 관리위원회 서비스를 제공합니다.
- 단독 관리 위원. 이 역할은 신탁자가 명확하게 정의한 조건에 따라 신탁 관리에 대한 모든 투자, 관리 및 신탁 책임을 가정합니다. 공동 관리위원회. 이 역할에서 Charles Schwab은 개별 신탁 인이 지정한 다른 신탁 인과 협력하여 책임을집니다. 이 계약에서 Charles Schwab은 모든 투자 관리 책임을 맡을 것이지만, 일부 재량 적 의사 결정은 공동 관리위원회와 공유 할 수 있습니다. 후임 관리인. 이 능력에서, 회사는 개인이 지명 한 신탁 인 또는 공동 관리인이 더 이상 자신의 의도 된 역할에 기꺼이 참여할 수없는 경우를 인수합니다.
