많은 사람들이 때때로 공식적인 노동력 밖에서, 또는 일부 사람들은 해고 후 선택과 다른 사람들에 의해 스스로를 찾습니다. 일부는 광대 한 공연 경제에 참여합니다. 다른 사람들은 가족을 돌보기 위해 상담이나 프리 랜싱을하거나 집에 머물러 있습니다. 어쨌든 사람들이 매주 급여 수령을 중단하면 종종 퇴직 저축에 기여하지 않습니다. 그러나 이러한 기부금을 적게 유지하더라도 퇴직 후의 수입에 큰 차이를 만들 수 있습니다.
은퇴를 위해 저축하는 대부분의 근로 사람들은 고용주가 후원하는 프로그램을 통해 그렇게합니다. 그러나 독립적으로 할 수 있습니다. 혼자서 여러 가지 방법으로 갈 수 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 자영업자들은 고용주가 제공하는 버전보다 기여도가 높은 독창적 인 401 (k)에 투자 할 수 있으며, 비 고용 배우자는 배우자가 과세 대상 보상을받을 경우 IRA에 기여할 수 있습니다. 의료 비용은 65 세에 도달하면 더 이상 적용되지 않습니다.
솔로 401 (k)
독립적 인 401 (k)로도 알려진 솔로 401 (k)는 단독 소유자, 독립 계약자 또는 파트너십의 구성원으로 자영업자 인 사람들을 위해 설계되었습니다. 그것은 스스로 또는 배우자와 함께 일하고 직원이없는 사람들을위한 것입니다. 이 기여는 이연 소득과 이익 분배 요소를 결합합니다.
2019 년에는 19, 000 달러의 한도액이 직원으로 기부 될 수 있습니다. 50 세 이상인 개인의 경우 $ 6, 000의 추가 보조금이 허용됩니다. 2020 년에이 금액은 $ 19, 500까지 올라가고 추가 금액은 $ 6, 500입니다.
단독 사업자의 이익 분배 요소는 자영업 소득의 20 %가 자영업 세금의 50 % 감소한 것입니다. 통합 사업체의 경우, 이익 분배 요소는 자영업 세금의 공제없이 자영업 소득의 25 %로 증가합니다.
이로 인해 연체 및 이윤 분배에 허용되는 총 기여 금액은 연간 56, 000 달러 또는 2019 년에 기여한 62, 000 달러가됩니다. 2020 년에 참가자의 계정에 대한 총 기여는 50 세 이상의 사람들을위한 캐치 업 기여를 계산하지 않습니다., IRS에 따라 $ 57, 000를 초과 할 수 없습니다.
예를 들어, 33 세의 마케팅 관리자 인 Mary가 아기를 낳았을 때 정규직을 떠났다고 가정 해보십시오. 그녀는 컨설팅 업무를 수행하여 1 년에 $ 20, 000를 벌고 있습니다. 단독 소유권의 소유자 인 그녀는 직원 연기로 최대 19, 000 달러를 삭감 할 수 있었고 2020 년에는 19, 500 달러를 갚을 수있었습니다.
적은 기부금이라도 장기적으로 퇴직 저축에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 세금 혜택을 받기 위해 정규 고용이 필요하지 않습니다.
배우자 IRA
함께 일하는 비 근무 배우자에게는 배우자가 과세 보상이있는 한 전통적인 배우자 또는 로스 배우자 IRA에 투자 할 수있는 옵션이 있습니다. IRA의 2019 년과 2020 년 최대 기부액은 6, 000 달러이며 50 세 이상의 개인에게는 1, 000 달러가 추가됩니다. 이를 통해 가족은 IRA 퇴직 비용을 두 배로 늘릴 수 있습니다.
예를 들어, 51 세의 Joe가 작년 말 직장을 잃고 풀 타임 일자리를 찾지 못했지만 은퇴에 계속 기여하고 싶다고 가정 해 봅시다. 그의 배우자는 2019 년에 $ 50, 000의 과세 보상을받습니다. 부부가 공동으로 제출하는 한, Joe는 2019 년에 IRA에 총 $ 7, 000를 기부 할 수있었습니다. 이는 50 세 이상의 사람들을위한 표준 $ 6, 000 기부금과 $ 1, 000 캐치 업 기부금입니다.
제출 상태는 허용 가능한 기여 수준에 영향을 줄 수 있습니다. Joe와 그의 아내가 별도로 제출 한 경우, 과세 보상이 없었기 때문에 1 년 동안 IRA에 어떤 금액도 기부 할 수 없었습니다. 그들이 별도로 제출하고 그 해에 과세 소득이 $ 2, 000에 불과한 경우 그의 IRA 기부금은 $ 2, 000로 제한됩니다.
세금 유예 IRA에 대한 기부는 다음 해 4 월 15 일까지 가능합니다.
건강 저축 계좌 (HSA)
놀랍게도 건강 저축 계좌는 또 다른 옵션입니다. HSA는 보험 혜택이없는 의료비를 지불하는 데 사용할 공제액이 높은 건강 보험 (HDHP)을 가진 개인이 이용할 수있는 세금 유리한 계정입니다.
고용 된 사람들의 경우 고용주와 직원 모두가 기부 할 수 있습니다. 고용되지 않은 사람들은 자신을 위해 기부 할 수 있습니다. 이러한 기부금은 세금 공제 대상이됩니다.
입금 된 돈은 근로 소득에서 나오지 않아도됩니다. 저축, 주식 배당금, 실업 보상 또는 심지어 복지 지불에서 발생할 수 있습니다.
2019 년 최대 기부금은 개인의 경우 $ 3, 500이고 가족의 경우 $ 7, 000입니다. 55 세 이상의 사람들에게는 $ 1, 000의 추가 보상 기부금이 허용됩니다. 2020 년 최대 기부 금액은 $ 50, 가족당 $ 100가 추가됩니다. (각각 $ 3, 550 및 $ 7, 100). 연간 "캐치 업"금액은 $ 1, 000로 유지됩니다.
그렇다면 의료 저축 계좌는 어떻게 퇴직 저축으로 계산됩니까? 적격 의료 비용에 사용되는 분배는 모든 연령에서 면세됩니다. 의료비로 사용되지 않는 것은 소득에 포함되며 과세 대상이며 20 %의 벌금이 부과 될 수 있습니다. 그러나이 자금을 HSA에 보관하고 65 세 이상에 자금을 인출하기 시작하면 전통적인 IRA와 같이 어떤 목적 으로든 사용할 수 있습니다. 전통적인 IRA와 마찬가지로, 귀하는 그 돈에 대해 소득세를 낼 것이지만 벌금은 없습니다. (벌칙이없는 IRA 인출은 59½ 세부터 시작됩니다.)
요컨대, HSA에 대한 기부금은 퇴직 후 소득원이 될 수 있습니다.
중개 계좌
언제든지 중개 계좌를 통해 투자 할 수 있습니다. 소득은 세금으로 연기되지는 않지만, 퇴직시 소득원을 제공 할 수있는 돈을 늘리게됩니다.
세금 이연 기부액이 소진되면 돈을 투자하는 훌륭한 방법이 될 수 있습니다. 또한 과세 계정의 인출은 다시 과세 대상이 아니므로 (이미 지불 한 상태) 투자 계정에 도움이 될 수있는 세금 계획 유연성이 추가되었습니다.
