무역 신용 정의

무역 신용이란 무엇입니까?
무역 신용 이해
무역 신용 회계
무역 신용 동향
관련 개념

무역 신용이란 무엇입니까?

거래 신용은 B2B (Business-to-Business) 계약으로, 고객은 현금을 선불로 지불하지 않고 상품을 구매하여 나중에 예정된 날짜에 공급자에게 지불 할 수 있습니다. 일반적으로 거래 신용으로 운영되는 비즈니스는 구매자에게 30, 60 또는 90 일을 지불하고 거래는 송장을 통해 기록합니다. 무역 신용은 0 % 파이낸싱의 한 유형으로 생각할 수 있으며, 회사의 자산을 늘리는 동시에 일정 기간 동안 상품이나 서비스의 특정 가치에 대한 지불을 연기하고 상환 기간과 관련하여이자를 지불하지 않아도됩니다.

무역 신용

무역 신용 이해

거래 크레딧은 구매자에게 유리합니다. 경우에 따라 특정 구매자는 더 긴 거래 신용 상환 조건을 협상하여 더 큰 이점을 제공 할 수 있습니다. 종종 판매자는 무역 신용 자격을위한 특정 기준을 갖습니다.

B2B 거래 크레딧은 기업이 상품을 구매, 제조 및 판매하는 데 도움이 될 수 있습니다. 이를 통해 기업은 판매 된 제품 비용을 소급 적용 할 수있는 수익원을받을 수 있습니다. Walmart는 상점에서 판매 한 재고에 대해 소급하여 지불하려는 무역 신용의 최대 활용 자 중 하나입니다. 국제 비즈니스 거래에는 거래 신용 조건도 포함됩니다. 일반적으로 거래 신용이 구매자에게 제공되면 일반적으로 회사의 현금 흐름에 항상 유리합니다.

신용이 제공되는 일수는 신용을 허용 한 회사에 의해 결정되며 신용을 허용 한 회사와 신용을 수령 한 회사 모두에 의해 합의됩니다. 무역 신용은 기업이 단기 성장을위한 필수 수단이 될 수 있습니다. 무역 신용은이자가없는 신용의 한 형태이기 때문에 종종 판매를 장려하는 데 사용될 수 있습니다.

무역 신용은 공급 업체에게 다소 불리한 점이 있기 때문에, 많은 신용 공급 업체는 무역 신용이 관련되어 조기 지불을 장려 할 때 할인을 사용합니다. 고객이 마감일 전에 특정 일 이내에 지불하는 경우 공급 업체가 할인을 제공 할 수 있습니다. 예를 들어, 30 일 크레딧을 발행 한 후 10 일 이내에 지불을 받으면 2 % 할인됩니다. 이 할인은 2 % / 10 net 30 또는 단순히 2/10 net 30이라고합니다.

주요 테이크 아웃

거래 신용은 고객이 상품이나 서비스를 구매하고 나중에 예정된 날짜에 공급 업체에 지불 할 수있는 일종의 상업 금융입니다. 무역 신용은 재무 회계의 복잡성을 초래할 수 있습니다. 일반적으로 거래 신용 금융은 규제 기관에 의해 전 세계적으로 권장되며 새로운 금융 기술 솔루션에 대한 기회를 창출 할 수 있습니다.

무역 신용 회계

거래 크레딧은 판매자와 구매자 모두에 의해 계산됩니다. 회사가 현금 회계를 사용하는지 아니면 발생 회계를 사용하는지에 따라 거래 대변 회계는 다를 수 있습니다. 모든 공공 회사에는 발생 회계가 필요합니다. 발생 회계를 통해 회사는 거래시 수익과 비용을 인식해야합니다.

거래 신용 인보이스를 사용하면 발생 회계가 더욱 복잡해질 수 있습니다. 상장 회사가 거래 크레딧을 제공하는 경우 거래 시점에 판매와 관련된 수입 및 지출을 예약해야합니다. 무역 신용 송장 발행과 관련하여 회사는 비용을 충당하기 위해 현금 자산을 즉시받지 않습니다. 따라서 회사는 자산을 대차 대조표에서 미수금으로 회계 처리해야합니다.

무역 신용으로 채무 불이행의 가능성이 있습니다. 거래 크레딧을 제공하는 회사는 일반적으로 할인을 제공하므로 계정 미수금보다 적은 금액을받을 수 있습니다. 불이행과 할인 모두 불이행으로 인한 미수금 계정이나 할인으로 인한 불입금이 필요할 수 있습니다. 이들은 회사가 지출해야 할 부채로 간주됩니다.

또는 거래 신용은 구매 측의 비즈니스에 유용한 옵션입니다. 회사는 자산을 얻을 수는 있지만 현금을 신용하거나 비용을 즉시 인식 할 필요는 없습니다. 이런 식으로 거래 신용은 대차 대조표에서 0 % 대출처럼 행동 할 수 있습니다. 회사의 자산은 증가하지만 미래의 어느 시점까지 현금을 지불 할 필요가 없으며 상환 기간 동안이자는 부과되지 않습니다. 회사는 현금 방법을 사용하여 현금을 지불 할 때 또는 발생 방법을 사용하여 수입을받을 때만 비용을 인식하면됩니다. 전반적으로 이러한 활동은 구매자의 현금 흐름을 크게 확보합니다.

무역 신용 동향

거래 신용은 많은 융자 옵션이없는 비즈니스에 가장 큰 도움이됩니다. 금융 기술에서는 기업이 거래 크레딧 대신 활용할 수있는 새로운 유형의 POS (Point of Sale) 금융 옵션이 제공되고 있습니다. 이러한 핀 테크 회사 중 다수는 판매 시점에 판매자와 파트너 관계를 맺어 구매에 대한 0 % 또는 낮은이자 금융을 제공합니다. 이러한 파트너십은 판매자의 거래 신용 위험을 완화하는 동시에 구매자의 성장을 지원합니다.

거래 신용은 또한 미수금을받는 계좌 형태로 판매자에게 새로운 금융 솔루션을 제공했습니다. 송장 파이낸싱 또는 팩토링이라고도하는 미수금 파이낸싱은 거래 신용, 계정 미수금 잔고와 관련하여 자본을 기업에 제공하는 일종의 파이낸싱입니다.

국제적 관점에서 무역 신용이 장려됩니다. 세계 무역기구 (WTO)는 세계 무역의 80 ~ 90 %가 무역 금융에 의존하고 있다고보고했다. 무역 금융 보험은 또한 많은 새로운 혁신과 전 세계 많은 무역 금융 토론의 일부입니다. 예를 들어 LiquidX는 이제 전 세계 참가자를위한 무역 신용 보험에 중점을 둔 전자 시장을 제공합니다.

뉴욕 미연방 준비 은행 (New Federal Federal Reserve Bank of New York)이 수행 한 연구 역시 중요한 통찰력을 강조합니다. 2019 년 소기업 신용 조사 (Small Business Credit Survey)에 따르면 무역 신용 금융은 소기업이 사용하는 세 번째로 가장 많이 사용되는 금융 도구라고합니다.

차례: