큰 부를 가진 자손은 자산을 따라 미래 세대에게 전가함으로써 가족을 가능한 한 많이 유지하려는 소망입니다. 생명 보험은 부유 한 사람들이 세금 후 풍요 로움을 극대화하고 상속인에게 물려 줄 더 많은 돈을 가질 수있는 인기있는 방법입니다. 보험이 어떻게 그리고 왜 도움이되는지 알아보십시오.
주요 테이크 아웃
- 생명 보험은 사업자에게 유용한 재정 도구가 될 수 있습니다. 여러 생명 보험을 소유하는 것은 합법적입니다. 생명 보험은 부동산의 일부로 간주되지 않으며 연방 정부에 의해 과세되지 않습니다. 생명 보험은 판매 될 수 있습니다 현금 가치.
세금 법 호의 보험
세법은 생명 보험료를 부여하고 세금 혜택을 제공하며 부자가 자산을 보호 할 수있는 방법을 허용합니다. 생명 보험의 수익금은 수혜자에게 면세됩니다. 부유 한 사람들은 그들의 죽음이 상속인에게 재정적 인 덤불이되기를 원하지 않기 때문에 죽음의 혜택은 생명 보험 전략의 큰 구성 요소입니다. 그러나 생명 보험에는 추가적인 이점이 있습니다.
1, 410 만 달러 이하 (또는 부부의 경우 2, 280 만 달러)의 부동산을 보유한 보험 계약자는 IRS에 따라 2019 년에 한도가 있기 때문에 부동산 세금을 지불하지 않고도이 금액을 수혜자에게 맡길 수 있습니다. 그러나 한도 이상의 가치가있는 개인이나 부부는 어떻습니까? 상속인은 대규모 생명 보험 정책의 수익금을 사용하여 부동산이 부동산 세금 면제 임계 값을 초과하는 부유 한 개인에 대한 세금을 납부 할 수 있습니다.
보험료에는 재산세가 적용되지 않습니다. 예를 들어, 부유 한 개인이 200 만 달러의 생명 보험 정책에 50 만 달러를 지출하는 경우, 해당 초기 보험료는 부동산에서 나오고 세금이 부과되지 않습니다. 보험료를 다른 방법으로 살펴보면, 50 만 달러의 세후 가치는 $ 300, 000이므로 $ 200, 000 ($ 500, 000 프리미엄 금액-$ 300, 000 재산세)에 대해 가족은 $ 2 백만의 생명 보험금을받습니다. 그것은 프리미엄 지불에 대한 보장 된 수익입니다.
사망 혜택은 수혜자에게 양도 될 수있는 면세 자산입니다.
사업주에게는 반드시 있어야 함
기업가가 사업을 공동 소유하는 경우 생명 보험은 소유자의 갑작스런 사망시 구매 / 판매 계약에 자금을 지원할 수 있습니다. 가족 사업은 주요 개인 보험 정책의 혜택을받습니다. 소기업의 주인, 일반적으로 소유자, 설립자 또는 주요 직원에 대한 보험입니다.
이 정책은 교체 작업을 수행하기 전에 주요 직원이 추월 할 경우 회사가 진행되는 것을 방지합니다. 이러한 유형의 보험 정책의 또 다른 이점은 일반적으로 보험료를 사업 비용으로 공제 할 수 있다는 것입니다.
자산으로서의 생명 보험
생명 보험은 사망 혜택 이상의 것입니다. 보험 유형에 따라 현금 가치 또는 고유 가치가있을 수 있습니다. 따라서 보험이 더 이상 필요하지 않은 경우 생명 보험으로 판매 할 수 있습니다.
생명 보험은 적절하게 구조화되어있어 면세없이 안정적으로 배당 할 수 있습니다. 보장되지는 않았지만 많은 보험 회사가 한 세기 동안 주변에있었습니다. 정책의 현금 가치는 또한 축적되어 다양한 소득 창출 활동을위한 개인 은행으로 사용될 수 있습니다.
생명 보험에 가입하면 장래의 건강에 관계없이 사망 혜택이 보장됩니다. 이것은 보험 계약자의 가족과 상속인에게 중요한 장기 보안입니다.
생명 보험 전략
선택할 수있는 다양한 보험 시나리오가 있습니다. 올바른 퇴직 연금은 어떻게 현재 퇴직 기금에 세금이 부과되는지에 달려 있습니다. 다음 세 가지 예를 고려하십시오.
퇴직 계획 기금 생명 보험 전략
부유 한 개인의 퇴직 계획 기금 (IRA 및 401 (k))은 두 번 세금이 부과됩니다. 먼저 소득으로, 다음으로 재산세가 부과됩니다. 제임스는 그의 IRA에 $ 900, 000를 가지고 있습니다. 샘 삼촌이 사망했을 때 IRA의 상당 부분을 잃지 않기 위해 제임스는 그의 $ 900, 000로 2 대 2 보험 정책을 구입합니다. 제임스가 사망하자 아내는 3 백만 달러의 면세 혜택을받습니다.
현금 혜택 가치 정책과 함께 현재 생명 보험을 양도하여 사망 수당을 늘리십시오
Kevin은 10 세의 2 차 보험에 850, 000 달러의 사망 보험금과 150 만 달러의 보험 혜택이있었습니다. 그의 고문은 면세 보험 정책 교환을 권고했다 새로운 정책은 3, 48 백만 달러의 사망 혜택을 증가 시켰으며 본인 부담 비용이 없었습니다.
2 단계 연금 전술
Sarah는 즉각적인 공동 생명 연금을 백만 달러에 구매하며, Sarah와 그녀의 남편이 살아있는 한 매년 43, 843 달러를 지불합니다. 다음으로 Sarah는 연간 $ 43, 843의 지불금을 사용하여 560 만 달러의 2 차 거래 정책에 자금을 지원합니다. 본질적으로 Sarah는 초기 백만 달러의 세후 가치 인 60 만 달러를 560 만 달러로 전환했습니다. 마지막으로 연금 및 사망 혜택이 보장됩니다.
결론
부유 한 고객을위한 스마트 보험 전략을 연구 할 때는 재정 고문이 중요합니다. 이 사람들은 부를 관리하고 보존하며 성장시키는 부러운 문제를 안고 있습니다. 올바르게 구성된 생명 보험은 이러한 모든 목표에 도움이 될 수 있습니다.
