필요한 최소 분배 (RMD)를 제한하는 방법이 있습니까? 이는 70½ 세에 도달했고 전통적인 401 (k) 또는 개인 퇴직 계좌 (IRA)를 보유한 투자자의 삶의 일부입니다. 현재 의회에있는 법안이 통과되면이 나이는 72 세로 올라갈 수 있지만, 나이가 RMD 한도에 도달하면 RMD는 계속 존재하며, 세금을 납부 할 때 납부해야 할 세금도 계속됩니다.
돈이 필요 없을 때 RMD를 관리하는 네 가지 방법을 살펴 보겠습니다.
주요 테이크 아웃
- 70½ 세에 도달하고 전통적인 401 (k) 또는 IRA를 보유한 모든 퇴직 보호자가 RMD로부터 돈을 필요로하는 것은 아닙니다. 퇴직, Roth IRA 전환 또는 초기 배포 수 제한 전통적인 IRA 계정 보유자는 적격 자선 단체에 RMD를 기부 할 수도 있습니다.
계속 일하십시오
RMD의 주요 이유 중 하나는 국세청 (IRS)이 이전에 과세되지 않은 소득에 대해 지불 받기를 원하기 때문입니다. 그러나 401 (k)에서 70½을 초과하여 계속 일하고 회사의 5 % 이상을 소유하지 않은 보호기의 경우, 계획은 퇴직 할 때까지 배포를 지연시킬 수 있습니다. 이 면제는 현재 근무중인 회사의 401 (k)에만 적용됩니다.
로스 IRA로 변환
필요한 분배를 줄이려고하지 않는 부유 한 세이버를위한 또 다른 전략은 일부 절감액을 Roth IRA로 롤오버하는 것입니다. RMD가 필요한 전통적인 IRA 또는 Roth 401 (k)와 달리 Roth IRA는 배포가 전혀 필요하지 않습니다. 이는 돈이 원하는만큼 Roth IRA에 머 무르거나 면세로 성장할 수 있거나 상속인에게 맡겨 질 수 있음을 의미합니다.
Roth IRA에 기부해도 과세 소득은 낮아지지 않지만 59½을 초과하고 5 년 이상 계정을 개설 한 경우 수입에서 인출에 대해 세금을 납부 할 필요는 없습니다. Roth IRA와 전통적인 퇴직 저축 예금 계좌에 돈이 혼합되어있는 투자자는 세금을보다 효과적으로 관리 할 수 있습니다.
그러나 세전 자금을 퇴직 계좌에서 Roth IRA로 옮기면 해당 자금으로 한 번에 세금을 납부해야한다는 것을 명심하십시오. 401 (k) 또는 전통적인 IRA에서 돈을 옮길 때 로스 전환 비용이 많이들 수 있습니다. 세금 전문가와 함께 옵션을 자세히 조사하십시오.
대부분의 퇴직 보호기의 경우, 분배에 세금을내는 것은 돈이 필요하기 때문에 필요한 악이지만, 알을 낳을 수있는 부유 한 퇴직자는 그들이 피하는 것을 피할 수있는 방법을 찾을 수 있다면 보류하고 싶을 것입니다.
첫해 한도 분포
RMD에 대한 큰 노크는 투자자들이 퇴직 저축의 일부를 인출 한 결과 지불해야하는 세금입니다. 이것은 잠재적으로 퇴직자를 더 높은 세금으로 밀어 넣을 수 있으며, 이는 Sam 삼촌에게 더 많은 돈을 보내는 것을 의미합니다. 70½ 세가되는 퇴직자는 해당 연령에 도달 한 후 1 년 4 월 1 일까지 첫 배급을받습니다. 그 후 그들은 매년 12 월 31 일까지 복용해야합니다.
많은 퇴직자들은 은퇴 할 때 세금 감면 혜택을 받기 때문에 첫 번째 RMD를받는 것을 중단하기로 선택합니다. 보류는 많은 사람들에게 의미가 있지만, 또한 1 년에 두 번의 분배를해야하므로 IRS가 과세 할 것입니다. 이로 인해 세금이 더 높아지면 세금 이벤트가 더 커질 수 있습니다.
더 좋은 방법은 다음과 같습니다. 첫 해에 두 번 인하되는 것을 막기 위해 70½이 되 자마자 첫 배급을하십시오 (세금이 크게 줄어들 것으로 예상되지 않는 한).
유자격 자선 단체에 기부금 기부
일부 저축 자, 특히 부유 한 사람들은 돈이 정부에주는 것보다 돈을 좋은 대가로 보는 것을 보게됩니다. 전통적인 IRA 계좌 보유자는 적격 자선 단체에 RMD를 기부 할 수 있습니다. 이것을 자격을 갖춘 자선 분배 (QCD) 규칙이라고합니다. 401 (k)에는 적용되지 않습니다.
기부금이 $ 100, 000 이하이고 IRA에서 직접 자선 단체에 기부되는 경우 RMD에 세금을 납부 할 필요가 없습니다. 세금 감면 혜택을 받으려면 자선 단체가 IRS의 자격을 갖춘 것으로 간주해야합니다. 이는 일반 저축 예금 계좌에서 기부금을받는 자선 단체에 기부 할 때 세금 납부를 절약 할 수있는 좋은 방법입니다. 이렇게하면 조금 더 줄 수 있다고 느낄 수도 있습니다. (이 방법으로 기부 한 돈은 자선 기부금으로 세금에서 공제 될 수 없으며, 두 가지 방법 모두를 가질 수는 없습니다.)
결론
많은 사람들이 퇴직 연도에 자금을 조달하기 위해 RMD에 의존합니다. 그러나 돈이 필요없는 사람들에게는 RMD의 세금 노출을 제한하는 것이 게임의 이름입니다. 퇴직 지연, Roth IRA로 전환 또는 초기 분배 수 제한은 RMD와 함께 제공되는 세금 노출을 줄이는 데 도움이되는 세 가지 전략입니다. QCD를 만드는 것은 네 번째입니다.
