은행 비밀 법 (BSA)의 정의
BSA (Bank Secrecy Act)라고도하는 통화 및 외국 거래보고 법 (Bank Secrecy Act)은 1970 년대에 금융 기관이 범죄자들이 잘못 얻은 이익을 숨기거나 세탁하는 도구로 사용되는 것을 막기 위해 제정 된 법률입니다. 법에 따르면 은행 및 기타 금융 기관은 통화 거래 보고서와 같은 문서를 규제 기관에 제공해야합니다. 이러한 서류는 고객이 $ 10, 000를 초과하는 금액의 돈을 포함하는 의심스러운 현금 거래를 처리 할 때마다 은행에서 요구할 수 있습니다. 이를 통해 당국은 거래의 본질을보다 쉽게 재구성 할 수 있습니다.
은행 비밀 법 (BSA)
BSA는 자금 세탁이 범죄 기업을 더욱 발전시키고 테러 지원, 탈세를 막거나 기타 불법 활동을 위장하는 데 사용될 때 더 잘 식별 할 수 있도록 조치를 취했습니다. 이 법안은 범죄 조직의 자금 지원에 대항하기 위해 초기에 사용되었지만 곧 테러 단체의 자금 지원에도 사용되었습니다.
범죄자와 사기꾼은 정당성에 따라 불법 행위를 숨기는 수단으로 자금 세탁을 사용합니다. 추적 가능한 전자 거래보다는 현금이 불법 상품 및 서비스를 구매하는 선호되는 방법 인 경향이 있습니다. 현금 세탁 전술은 현금 수입원을 합법적 인 거래로 위장하기 위해 사용됩니다.
은행 비밀 법이 적용되는 방법
법에 따라 $ 10, 000를 초과하는 모든 거래를 문서화 할 필요는 없습니다. 국세청 (Internal Revenue Service)에 따르면, 거래 나 사업을하는 사람이 한 구매자로부터 1 만 달러 이상의 현금을받는 경우 양식 8300을 제출해야한다는 일반적인 규칙이 있습니다. 이는 단일 트랜잭션 또는 둘 이상의 관련 트랜잭션의 결과 일 수 있습니다. 이 규칙은 개인, 회사, 회사, 파트너쉽, 협회, 신탁 또는 부동산에 적용될 수 있습니다. 현금 거래가 발생한 후 15 일까지 양식 8300을 제출해야합니다. 이 요구 사항은 현금 거래의 일부가 미국, 소유 또는 영토 내에서 발생하는 경우에 적용됩니다.
이 법은 그러한 조사를 요구하지 않는 예외 목록을 유지합니다. 주요 북미 거래소에 상장 된 정부 부서 / 기관 및 회사는 면제 당사자의 예입니다.
이 행위는 범죄 행위와 싸우는 데 유용 할 수 있지만 BSA는 수상한 것으로 간주되는 사항을 정의하는 지침이 거의 없기 때문에 비판을 받았습니다. 법 집행 기관은 또한 정보에 접근하기 위해 법원 명령을받을 필요가 없습니다.
화폐 검사실은 은행, 연방 저축 협회 및 기타 기관이 BSA를 준수하는지 정기적으로 검사합니다.
