물론 401 (k)가 무엇이며 IRA가 무엇인지 알고 있습니다. 그러나 이러한 세금 혜택 차량의 Roth 버전이 등장한 이후 (옵션이 두 배로 증가) 은퇴 계획 비용을 할당하는 것이 더욱 복잡해졌습니다. 다음은 두 Roths에 대한 설명입니다. 좋은 소식은 Roth IRA와 달리 Roth 401 (k)는 기부가 이루어지는 한 전통적인 401 (k)와 거의 동일하게 작동한다는 것입니다.
주요 테이크 아웃
- 로스 퇴직 계좌는 세이버가 세금 후 세금을 사용하여 세금을 들이지 않고 소득을 늘리는 것을 허용합니다. -세 기금. 로스 IRA는 개별적으로 설정되며 전통적인 IRA와 유사한 규칙 및 기부 제한이 적용됩니다.
로스 401 (k)
전통적인 401 (k)와는 달리, Roth 401 (k) 계정은 세전 후 금액 (세전 달러와 달리)으로 자금이 지원됩니다. 이 유형의 계획은 2006 년에 공식적으로 은퇴 투자 공간에 들어갔다.이 혁신은 2001 년 경제 성장 및 세금 감면 조정법의 조항에 의해 만들어졌다.
Roth IRA를 모델로 한 Roth 401 (k)는 투자자에게 세후 자금으로 계좌에 자금을 조달 할 수있는 기회를 제공합니다. Roth 401 (k)에 대한 기부금에 대해서는 세금 공제가 이루어지지 않지만, 투자자는 적격 분배에 대해서는 세금을 납부하지 않습니다. 403 (b) 플랜의 참가자도 Roth 계정에 참여할 수 있습니다.
Roth 401 (k) 제공은 고용주에게 자발적입니다. 이러한 계획을 제공하기 위해 고용주는 회사의 현재 계획에서 Roth 자산을 분리하는 추적 시스템을 설정해야합니다. 이것은 비싼 제안 일 수 있으며 고용주는 그렇게하지 않을 수도 있습니다.
로스 IRA
델라웨어 상원 의원 윌리엄 로스 (William Roth)의 이름을 따서 1997 년 납세자 구제법 (Taxpayer Relief Act)에 의해 제정 된 Roth IRA는 전통적인 IRA와 많은 유사성을 지닌 개별 퇴직 계획 (유자격 퇴직 계획의 한 유형)입니다. 이 둘의 가장 큰 차이점은 세금이 부과되는 방식입니다.
전통적인 IRA 기부는 일반적으로 세전 달러로 이루어집니다. 일반적으로 퇴직시 계좌에서 돈을 인출 할 때 기부금에 대해 세금 공제를 받고 소득세를 납부합니다. 반대로, Roth IRA는 세후 달러로 자금을 조달합니다. 기부금은 세금 공제 대상이 아닙니다. 소득 및 생활 상황에 따라 기부금의 10 % ~ 50 %의 세이버 세액 공제를받을 수도 있습니다. 그러나 일단 자금을 인출하기 시작하면 적격 분배는 면세됩니다.
로스 IRA는 자발적이며 고용주가 아닌 개별적으로 설정해야합니다.
기여 한도
2020 년에 전통적인 401 (k)와 동일한 금액 인 Roth 401 (k)에 최대 $ 19, 500를 기부 할 수 있습니다. 50 세 이상인 경우 추가 기부금으로 $ 6, 500를 추가로 기부 할 수 있습니다. 이러한 제한은 개인마다 다릅니다. 당신은 당신이 결혼 또는 독신 여부를 고려할 필요가 없습니다.
2020 년에 Roth IRA에 매년 최대 $ 6, 000를 기부 할 수 있으며, 50 세 이상인 경우 총 $ 7, 000에 추가로 1, 000 달러를 추가로 투입 할 수 있습니다.
세금 유리한 저축을 최대한 활용하려는 사람들을위한 하나의 재무 전략: 두 가지 유형의 Roth 계정을 개설하십시오. 이 둘 사이에서 2020 년에 최대 $ 25, 500 (401 (k)에 $ 19, 500, IRA에 $ 6, 000)을 투자 할 수 있으며, 연말까지 50 세 연령대에 도달하면 더 많은 금액을 투자 할 수 있습니다.
소득 한도
Roth IRA의 경우 소득에 따라 귀하가 기여할 수있는 것 (또는 귀하가 전혀 참여할 수 있는지 여부)에 제한이 있습니다. 일반적으로 높을수록 기부금이 더 제한됩니다. (자세한 내용은 Roth 401k와 Roth IRA: 차이점은 무엇입니까?를 참조하십시오. )
그러나 Roth 401 (k)에는 소득 제한이 없습니다. 수입도 고려되지 않습니다. 즉, 돈을 더 많이 벌어 들인 Roth 계정에 참여할 수있는 능력에 대해 걱정할 필요가 없습니다.
롤오버
롤오버에 대해서는 기여 한도가 없다는 것을 알게되어 기쁩니다. 귀하의 계정에있는 모든 것을 양도 할 수 있습니다. 이전 계정의 수탁자 또는 관리자가 새 계정을 관리하는 주체에게 직접 롤오버하도록해야합니다 (또는 최소한 본인이 아닌 계정 관리자로서 새 관리자에게 확인해야 함). 그렇게하면 세금으로 인한 부작용을 피할 수 있습니다. 또한 Roth에서 Roth로 롤오버해야합니다. 자세한 내용 은 Roth 401 (k) 롤오버 규칙 이해를 참조하십시오 .
결론
모든 세금 유리한 계좌에 대한 기부 한도는 인플레이션에 연동됩니다. 이는 IRS가 경제의 전반적인 건강 상태와 비교하여 기여할 수있는 최대 금액을 정기적으로 재평가한다는 의미입니다. 허용되는 최대 값에 가까운 곳에 재정적 위치에있는 경우 Roth IRA 및 Roth 401 (k)에 대한 IRS 테이블을 확인하거나 계획 관리자에게 현재 제한에 대해 문의하여 최신 상태를 유지하십시오.
