목차
- 로스 IRA의 장점
- 로스 전환 사례
- 로스 전환에 대한 사례
- 로스 IRA 변환을 수행하는 방법
- 재화
- 결론
Roth IRA 전환을 통해 기존 IRA에서 Roth IRA로 돈을 옮길 수 있습니다. 그렇게하면 은퇴시 면세로 인출 할 수 있고 일생 동안 필요한 최소 분배액을 포함하지 않는 Roth IRA의 많은 혜택을 활용할 수 있습니다. 그러나 Roth IRA 전환은 항상 재정적으로 말하면 현명한 움직임입니까?
주요 테이크 아웃
- Roth IRA 전환을 사용하면 기존 IRA를 Roth IRA로 전환 할 수 있습니다. 전환 된 금액으로 인해 세금이 즉시 부과되지만 퇴직 자격이있는 인출은 세금이 부과되지 않습니다. 2017 년 새로운 세금 법으로 인해 전환을 더 이상 전통적인 IRA로 되돌릴 수 없습니다.
1998 년에 Roth IRA가 처음 소개 된 이후로, 전통적인 IRA의 많은 소유자가 부러워했습니다. Roth IRA는 전통적인 종류에 비해 적어도 두 가지 장점이 있기 때문입니다.
로스 IRA의 장점
우선, Roth에서 인출 한 돈은 59 1/2 이상이고 처음 Roth에 기부 한 지 5 년이 지났다면 세금이 면제됩니다. 반대로, 전통적인 IRA에서 인출하면 일반 소득으로 세금이 부과됩니다.
또한 IRS에 따르면 기존 IRA 소유자는 "70 년 1/2에 도달 한 연도의 다음 해 4 월 1 일"까지 계정에서 필요한 최소 배포 (RMD)를 가져와야합니다. 그러나 Roth 소유자는 돈이 필요할 때까지 계정을 그대로 둘 수 있습니다. 그리고 전체 계정을 상속인에게 전달할 수 있습니다.
그러나 트레이드 오프가 있습니다. 자격을 갖춘 전통적인 IRA 소유자는 자신의 계좌에 넣은 돈에 대해 세금 혜택을받습니다. 로스 소유자는 그렇지 않습니다. 그들은 세금 후 돈을 계정에 넣었습니다.
다행히도 Roth를 갈망하는 전통적인 IRA 보유자에게는 법률에 따라 전환이 허용됩니다. 한 번에 특정 금액 이하의 소득을 가진 사람 만 Roth IRA 전환을 수행 할 수 있었지만 2010 년 현재 한도는 해제되었습니다. 그러나 소득 한도는 여전히 Roth 기부금에 적용됩니다.
물론 변환 할 수 있기 때문에해야합니까? 여기 장단점이 있습니다.
로스 IRA 전환 사례
1. 장기적으로 세금을 절약 할 수 있습니다.
전통적인 IRA의 일부 또는 전부의 돈을 Roth로 전환 할 때 전환 된 금액으로 그해 소득세를 지불해야합니다. 그럼에도 불구하고 후일에 더 높은 한계 세율에 도달하거나 세율이 전반적으로 상승하면 전환은 현명한 움직임이 될 수 있습니다.
일단 그 돈에 대해 세금을 납부하면, 세율이 어떻게 변하더라도, 세금이 면제됩니다. 그리고 그 계좌에서 벌어 들인 돈은 모두 세금이 없습니다. 전통적인 IRA의 돈은 탈퇴 할 때까지 면세됩니다. 그러나 일단 인출하면 원래 기부금과 시간이 지남에 따라 얻은 것에 대해 세금을 지불해야합니다.
텍사스 샌 안토니오에있는 LLC- 남서부 지역의 Anthony Capital 부사장 인 Matthew J. Ure는“전환에있어 시간은 최소한 3 가지 이유의 핵심입니다.
“먼저 Roth에 투자 한 돈은 세금으로부터의 성장을 막기 위해 5 년의 성숙이 필요합니다. 둘째, 종종 수년에 걸쳐 전환을 준비함으로써 현재의 세금 상황에 대한 혼란을 최소화 할 수 있습니다. 마지막으로, 전환 능력은 헌법에 의해 보장되는 권리가 아닙니다. 오히려 원래 입법 금지가 만료 된 후 열린 허점이며 최근 공격을 받고있는 허점입니다. 새로운 행정부가 지금 당장 전환을 유지하는 것이 더 쉽지만, 두 정당의 진술은 바람직한 전환을 연기하는 데 따르는 위험을 강조합니다.”
2. 당신은 RMD와 가혹한 처벌에서 벗어날 것입니다.
전통적인 IRA로 70 1/2의 나이에 RMD 복용을 시작해야합니다. 그렇지 않으면 출금에 실패한 금액의 50 %에 달하는 큰 세금이 부과됩니다. 그리고 물론, 귀하는 귀하가 취하는 모든 것에 대해 소득세를 져야합니다.
반면 Roth를 사용하면 평생 동안 RMD가 필요하지 않습니다. 다른 수입원이 있고 생활비로 Roth에 돈이 필요하지 않은 경우, 감사하는 상속인을 위해 그대로 유지하십시오.
“로스 IRA는 RMD가 적용되지 않기 때문에 좋은 부동산 및 세금 계획 도구가 될 수 있습니다. 은퇴 소득 전문가이자 캘리포니아 로스 앤젤레스에있는 1080 Financial Group의 창립 파트너 인 Stephen Rischall은 소득이있는 한 나이에 관계없이 계속해서 기부금을 기부 할 수 있습니다.
3. 그것을 얻는 유일한 방법 일 수 있습니다.
전통적인 IRA 절감액을 로스 IRA로 전환
로스 IRA 전환에 대한 사례
1. 장기적으로 세금을 더 내실 수 있습니다.
소득 세율 (개인 또는 전국)이 미래에 올라가면 전통적인 IRA에서 Roth로 전환하는 것이 합리적입니다. 그러나 나중에 많은 사람들이 퇴직 한 후에 세금이 낮아질 가능성이 높으면 기다리는 것이 좋습니다.
2. 지금 큰 세금 청구서에 직면하게됩니다.
얼마나 많은 전환을했는지에 따라 세금 계산서가 상당 할 수 있으며 지불 할 돈은 어딘가에서 나올 것입니다. 전통적인 IRA에서 추가로 돈을 인출하여 세금을 충당 할 계획 인 경우, 59 1/2 세 미만인 경우 일반적으로 10 %의 조기 인출 벌금이 부과됩니다.
벌금을 내지 않아도 세금을 내기 위해 은퇴 저축을 계속 줄일 수 있습니다. 비 퇴직 계좌에서 돈을받는 것이 더 좋은 아이디어이지만 완벽한 것은 아닙니다. 지금 IRS에 제공함으로써, 당신이 투자를 유지한다면 벌어 들인 것을 희생하게 될 것입니다.
“전환을하면 외부 소스를 통해 세금을 납부 할 수 있어야합니다. 그렇지 않으면 수학은 변환을 선호하지 않습니다. Conson의 Cheshire에있는 Armstrong Financial Strategies의 창립자 인 Morris Armstrong은 이렇게 말합니다.
찬성
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변환 된 금액에 세금이 부과 되더라도 장기적으로 세금을 절약 할 수 있습니다.
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일생 동안 필요한 최소 분포는 없습니다.
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기부금은 언제든지 철회 할 수 있습니다.
단점
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전환 된 금액에 대해 세금을 납부해야합니다.
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미래의 세금이 현재보다 낮 으면 혜택을받지 못할 수도 있습니다.
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이미 59 1/2 세 이상인 경우에도 5 년 동안 면세로 인출 할 수 있습니다.
로스 IRA 변환을 수행하는 방법
기존 IRA에서 돈을 인출하여 Roth 계정에 입금하여 롤오버를 직접 수행 할 수도 있습니다. 그러나 이것이 가장 위험한 옵션입니다. 60 일 이내에 롤오버를 완료하지 않으면 금액이 과세되며 벌금이 부과 될 수 있습니다.
또한, 더 이상 IRA (Roth 또는 Traditional)에 속하지 않으며 세금 유예 또는 면세 성장의 이점을 상실하게됩니다.
재화
재활 화는 일반적으로 더 나은 세금 처리를 달성하기 위해 Roth IRA에서 전통적인 IRA 로의 전환과 같은 IRA 전환의 역전이었습니다. Roth에서 전통적인 IRA로 다시 특성을 바꾸는 전략은 2017의 세금 감면 및 고용 법에 의해 금지되었습니다.
재 특성화는 대부분 전통적인 IRA (개별 퇴직 계좌)에서 Roth IRA로 전환 한 후에 수행되었지만 다른 방식으로도 갈 수있었습니다. "롤오버"라고도하는 전통적인 방식의 전환은 상당한 세금 부담을 초래할 수 있으며, 그로 인해 전환을 한 개인이이를 취소하기로 결정할 수있어 재 특성화 될 수 있습니다.
결론
전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환하면 향후 면세 소득 및 부동산 계획 이점을 제공 할 수 있습니다. 그러나 지금은 퇴직으로 인한 것보다 더 높은 세율로 돈에 대해 세금을 내야합니다.
“계획 메모에 따르면, 현재 보유하고있는 퇴직 계좌 유형 중에서 세금 다각화를하는 것이 좋습니다. 주로 수정 구슬이 없으면 향후 어떤 세율이 보장 될 수 없기 때문입니다. 노스 캐롤라이나 주 애쉬 빌에있는 Horizons Wealth Management, Inc.의 CFP® 사장 데이비드 스 헌터 (David S. Hunter)는 다음과 같이 말합니다.
