기존의 전통적인 IRA (또는 다른 퇴직 계좌)에서 Roth IRA로 자금을 이체하는 Roth 개별 퇴직 계좌 (IRA) 롤오버를 고려해야 할 이유가 많이 있습니다. 다음은 Roth IRA로 변환하는 방법에 대한 간단한 설명과 그것이 적합한 지 결정할 때 고려해야 할 사항입니다.
주요 테이크 아웃
- Roth IRA 롤오버 (또는 전환)는 기존 IRA 또는 401 (k)에서 Roth로 돈을 이동합니다. 롤오버를 통해 Roth IRA 소득 한도를 극복 할 수 있습니다. 전환 한 금액에 대해 세금이 부과 될 수 있으며 이는 상당 할 수 있습니다.
로스 IRA로 변환하는 방법
대부분의 주요 중개 회사는 Roth로 쉽게 전환 할 수 있습니다. 일반적으로 3 단계 프로세스입니다.
1. 전통적인 IRA (또는 다른 퇴직 계좌)에 자금을 지원하십시오. 아직없는 경우 먼저 개설하고 자금을 조달해야합니다.
2. 귀하의 기부금 및 이익에 대한 세금을 납부하십시오. 세후 미화로 Roth IRA 기부를합니다. 기존의 IRA 기부금을 이미 공제 한 경우 세금을 납부해야합니다. 이것은 쉬운 단계처럼 들리지만 세금 부담은 상당 할 수 있습니다.
3. 계정을 Roth IRA로 변환하십시오. Roth IRA가없는 경우 롤오버 중에 열어야합니다.
로스 IRA 롤오버 방법
Roth로 전환하는 가장 간단한 방법은 수탁자 대 수탁자 또는 한 금융 기관에서 다른 금융 기관으로 직접 롤오버하는 것입니다. 전통적인 IRA 제공자에게 돈을 Roth IRA 제공자에게 직접 송금하고 싶다고 말하십시오.
두 IRA가 모두 같은 회사에있는 경우 금융 기관에 특정 금액을 기존 IRA에서 Roth로 이체하도록 요청할 수 있습니다. 이 방법을 동일한 수탁자 양도라고합니다.
간접 롤오버를 사용하면 기존 IRA에서 배포를받습니다. 그런 다음 Roth IRA에 60 일을 입금해야합니다.
401 (k)에서 변환
직장을 떠나면 고용주가 후원하는 401 (k) 또는 403 (b) 계획과 같은 다른 퇴직 계좌도 전환 할 수 있습니다. 일부 플랜은 여전히 일을하고있는 동안“근무 중 분배”에 해당하는 돈에 접근 할 수 있도록합니다. 그러나 그렇게하려면 보통 59½ 세에 도달해야합니다.
그런 다음 60 일 안에 모든 돈을 새로운 Roth 계정에 입금 할 수 있습니다. 마감 기한을 놓치면 로스 IRA로 이체되지 않은 금액은 59 ½ 미만인 경우 10 %의 조기 인출 페널티가 적용됩니다. 그리고 당신은 여전히 전환 된 전체 금액에 대해 소득세를 따를 것입니다.
로스 IRA의 장점
로스 IRA는 다른 퇴직 플랜이 제공하지 않는 몇 가지 주요 혜택을 제공합니다.
우선 Roth IRA 소득은 면세로 증가하고 퇴직은 세금도 면제됩니다. 또한 나이에 관계없이 언제든지 기부금을 철회 할 수 있습니다. 또한 Roth IRA에 필요한 최소 배포판 (RMD)이 없습니다. 즉, 돈이 필요하지 않으면 계정을 그대로두고 상속인에게 넘길 수 있습니다.
향후 세율이 현재 세율보다 높을 것으로 예상되는 경우 Roth 전환이 특히 매력적입니다. 또한 수입이 Roth IRA에 직접 기여할 수 없을 정도로 높은 경우, Roth 전환을 퇴직 후 향후 면세 소득에 대한 백도어 항목으로 사용할 수 있습니다.
이제 로스 IRA로 전환해야합니까?
Roth IRA가 최선의 은퇴 선택이라고 결정하면 전환 결정은 현재 연도의 세금 청구서에 따릅니다. 전통적인 IRA 또는 401 (k)와 같은 세전 퇴직 계좌에서 Roth로 돈을 옮길 때 그 소득에 대해 세금을 납부해야하기 때문입니다.
찬성
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- 로스 IRA는 면세 증가 및 퇴직 면세 탈퇴를 포함하여 엄청난 세금 혜택을 자랑합니다.
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- 어떤 이유로 든 면세로 기부금을 철회 할 수 있습니다.
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- 전통적인 IRA 및 401 (k)와 달리 Roth는 최소 배포가 필요하지 않습니다.
단점
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- 전환에 대해 세금을 납부하면 상당한 금액이 될 수 있습니다.
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- 향후 세율이 낮 으면 혜택을받지 못할 수 있습니다.
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- 59 세 이상인 경우에도 5 년 동안 로스에서 면세로 인출 할 수 있습니다.
의미가 있습니다: 원래 돈을 Roth에 넣었다면, 기부 한 해에 세금을 납부했을 것입니다.
Roth IRA 롤오버는 다음과 같은 경우에 가장 유리합니다.
- 세금을 내야 할 현금이 있습니다. 세금을 충당하기 위해 일부 전환 된 자금을 사용하고 싶을 수도 있습니다. 그러나 그것은 그 돈으로 몇 년 또는 수십 년간 면세없는 성장을 놓치게 될 것임을 의미합니다. 그리고 돈에 10 %의 벌금이 부과 될 수 있습니다. 이는 세금 부담을 유발하지 않습니다. 주의: 전환 할 금액을 현재 연도 소득에 추가 할 때 세금이 더 높아지거나 지불하지 않는 세금이 부과 될 수 있습니다. 예를 들어, 자산을 Roth IRA로 전환하는 퇴직자는 전환 된 금액이 특정 수준 이상으로 소득을 올리면 사회 보장 혜택과 메디 케어 보험료에 대한 세금을 더 많이 지불 할 수 있습니다. 세무 전문가가 숫자를 처리하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 기존 IRA 계정에서 최근 손실이 발생했습니다. 기존 IRA의 잔액이 낮을수록 전환시 세금이 적고 면세 성장 가능성이 커집니다. 이번 해에 기존 퇴직 계좌 잔액을 Roth IRA로 전환하면 내년 세금 마감일에 세금 신고서를 제출하면 세금이 부과됩니다. 귀하는 평소보다 세금이 적습니다. 아마도 일을 적게했거나 직장을 바 꾸었거나 보너스를 놓 쳤기 때문일 것입니다. 평소보다 더 많은 항목 별 공제액이 있으므로 과세 대상 소득을 낮추는 데 도움이 될 수 있습니다. 현재 연도에 Roth 에 기부하기에는 소득이 너무 많지만 퇴직시 더 높은 세율을 기대합니다.
결론
Roth IRA로 전환하는 것이 그 어느 때보 다 쉬워졌습니다. 소득에 관계없이 기존의 전통적인 IRA (또는 기타 퇴직 계좌) 잔액 중 일부 또는 전부를 Roth IRA로 이체 할 수 있습니다. 그러나 소득 적격성 제한은 여전히 년도 기여에 적용됩니다.
전환이 완료되면 축하드립니다. 방금 수년간 면세없이 성장했습니다. 스트레스와 행복의 퇴보 사이의 모든 차이가 될 수 있습니다.
