고정 연금은 투자자 또는 환급 자와 보험 회사 간의 계약입니다. 투자자는 연금의 축적 단계 동안 보장 된 이자율과 지불 단계 동안 예측 가능한 소득 흐름을 대가로 연금에 돈을 기부합니다.
주요 테이크 아웃
- 고정 연금은 투자자의 기여금에 대해 보장 된 이자율을 지불 할 것을 약속합니다. 유예 또는 즉각적인 고정 연금의 유형은 지급이 시작될시기를 결정합니다. 연금에 대한 투자는 일반적으로 퇴직 기간 동안 철회 또는 소득으로 전환 될 때까지 면세로 증가합니다.
고정 연금 대 변동 연금
고정 연금은 시장 변동에 관계없이 보장 된 수익률을 제공 할 것을 약속합니다. 이와 반대로 가변 연금은 구매자가 선택한 뮤추얼 펀드 및 기타 시장 기반 유가 증권과 관련이 있으며 그에 따라 가치가 변동합니다. 이것이 많은 위험 회피 투자자들이 고정 연금을 선택하는 이유입니다. 고정 연금으로, 성장 둔화는 설정된 이자율의 유가 증권 가격입니다.
즉시 및 지연 고정 연금
고정 연금의 수입은 즉시 또는 연기 될 수 있습니다.
즉시 연금으로 구매자는 보험 회사에 일시불로 한 번 지불합니다. 지불금은 거의 즉시 시작되며 보통 그 사람의 남은 생애 동안 계속됩니다. 즉각적인 연금은 종종 퇴직자 나 곧 퇴직 할 수있는 사람들에게 매력적입니다. 즉각적인 연금은 또한 사업 매각으로 인한 상속 또는 이익과 같이 큰 일회성 횡재를 겪고이를 수입원으로 전환하고자하는 사람을위한 옵션입니다.
반면에 이연 연금은 구매자가 선택한 미래의 시점에서 지급을 시작합니다. 연금이 지연되면, 이 연금 수급자는 일시불에 기여하거나, 시간이 지남에 따라 일련의 기여를하거나, 또는이 둘의 조합을 수행합니다. 이러한 종류의 연금은 퇴직 후 몇 년이 지났으며 즉시 소득이 필요하지 않은 사람들을 대상으로합니다.
고정 연금 지급
투자자가 연금으로 수입을받을 준비가되면 보험 회사에 알립니다. 보험 회사의 보험 계리사는 정기적 인 지불액을 계산합니다. 이 계산에는 계정의 달러 가치, 수급자의 현재 연령 및 예상 수명, 해당 자산의 미래 수익률, 연금이 사망 한 후 배우자에게 수입을 제공 할 것인지 여부와 같은 요소가 포함됩니다.
일반적으로 연금 지급액을 받기 전에 환급금이 대기하는 시간이 길수록 지급액이 늘어납니다.
대부분의 수상자들은 공동 연금 및 생존자 연금을 통해 나머지 생애와 배우자의 생애에 대해 월별 지불금을 받기로 결정합니다. 둘 다 사망하면, 보험사는 일반적으로 지불금을 모두 멈 춥니 다.
따라서, 수급 생이 오랫동안 산다면 연금에서 얻는 가치가 지불 한 것보다 많을 수 있습니다. 그러나 너무 빨리 사망하면 지불 한 금액보다 적은 금액을 징수 할 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 두 시나리오 모두 연금의 주요 판매 포인트를 달성합니다.
연금에는 보장 된 지급 기간과 같은 추가 조항이 포함될 수도 있습니다. 이 옵션을 사용하면 보증 기간이 끝나기 전에 배우자와 배우자가 사망하면 보험사는 남은 자금을 부부의 상속인에게 지불합니다. 일반적으로 연금 계약에 포함 된 조항이 많을수록 월별 지급액은 줄어 듭니다.
연금에는 단점이 있습니다. 다른 많은 퇴직 투자보다 우선 순위가 높으며 초기 몇 년간의 출금은 항복 수수료가 부과 될 수 있습니다.
고정 연금에 과세되는 방법
대부분의 연금은 세금 혜택을 제공합니다. 연금이 적격 연금 인 경우 기부금은 세금 공제 대상이되고, 연금이 수익을 창출하기 시작할 때까지 투자 수입은 면세로 증가합니다. IRA 및 기타 퇴직 계좌와 마찬가지로, 세금 유예 소득은 돈이 정기적이고 과세 대상 계정에있는 경우보다 시간이 지남에 따라 더 빠르게 증가하고 복합 될 수 있습니다.
대금 지급이 시작되면, 이 법안은 자본 이득 률이 아닌 일반 소득 세율로 세금을 납부해야합니다. 그것은 대부분의 퇴직 계좌에도 해당됩니다. 그러나 많은 사람들이 퇴직하고 있기 때문에 그시기에 저소득자는 더 낮은 세금에 처해질 수 있습니다.
고려해야 할 단점
고정이든 가변이든 연금은 단점이 있습니다. 그들의 비용은 예를 들어 뮤추얼 펀드 및 예금 증명서와 비교하여 높은 경향이 있습니다. 연금은 종종 에이전트를 통해 판매되며 수수료는 구매자에게 전달됩니다. 연금에는 상당한 2 년을 초과하는 상당한 연간 경비가 함께 제공됩니다. 특별한 라이더는 대개 비용을 증가시킵니다.
연기 된 연금이 많은 경우, 연금 수급자는 계약 초기 (일반적으로 6-8 년 또는 그 이상)에 자금을 인출하면 항복 수수료를 지불해야 할 수도 있습니다. 조기 배급은 또한 법안이 59½ 세가되기 전에 세금을 부과받을 수 있습니다. 그러나 대부분의 연금에는 비상 사태를 위해 계정의 10 %에서 15 %까지 페널티가없는 인출이 허용되는 조항이 있습니다.
정기적 인 지불을 시작하기 전에 연금에서 돈을 가져 가야하는 사람은 계약서를주의 깊게 읽고 지식이 풍부한 재정 고문과상의해야합니다.
