세전 달러로 설립 된 적격 가변 연금을 전통적인 IRA로 롤오버 할 수 있습니다. 적격 연금은 종종 퇴직 계획의 일환으로 고용주가 직원을 대신하여 설립합니다.
비과세 달러로 설립 된 비 자격 가변 연금은 전통적인 IRA로 롤오버 할 수 없지만 다른 유형의 비 자격 계정으로 이체 할 수 있습니다.
가변 연금의 특징
가변 연금은 생명 보험 혜택이있는 투자 수단입니다. 이 제품들은 은퇴 계획에서 인기가 있습니다. 이들은 세금 유예 성장과 원금, 미래 소득원 및 상속인에 대한 사망 혜택을 보장하기 때문입니다.
다른 투자 상품과 마찬가지로, 가변 연금은 과세 대상 계정이나 세금 우대 적격 퇴직 계획으로 유지 될 수 있습니다. 변동 연금 내 자금은 주식 시장 또는 채권 시장에 참여하기 위해 뮤추얼 펀드와 유사한 하위 계정에 할당 될 수 있습니다. 연금 계약은 보장 된 소득의 고유 한 이점과 함께 연금 대체 또는 많은 보호기의 보충으로 유용합니다.
연금을 IRA로 롤오버
여러 고용주 퇴직 계획은 특히 공공 부문에서 457 또는 403 (b) 계획과 같은 가변 연금 계약 형태로 제공됩니다. 사람들이 일자리를 바꿀 때도 이러한 세금 보호 연금 중 하나를 전통적인 IRA 면세로 롤오버 할 수 있습니다.
또한이 금액을 Roth IRA로 이체 할 수도 있지만, 전환 된 총액에 세금이 부과됩니다.
직장 밖에서 구입 한 가변 연금은 1035 교환을 통해 다른 적격 연금으로 이체 될 수도 있습니다. 이것은 다른 투자 옵션, 더 나은 라이더 또는 더 적은 비용으로 새로운 연금 계약에 액세스하는 데 종종 사용되는 비과세 이전입니다. 자금이 적격 상태를 유지하는 한 세금은 발생하지 않습니다.
