회사의 투자로서의 생존력에 대한보다 완전한 그림을 얻기 위해 부채 대 자본 비율과 함께 회사를 평가하기 위해 다양한 지분 평가 지표를 활용할 수 있습니다.
부채 대 자본 비율은 회사의 부채 상황을 평가하기위한 대체 수단으로 사용될 수 있습니다. 이 비율은 회사의 총 레버리지를 주주의 자본으로 나누어 회사가 보유한 재무 레버리지의 양을 측정합니다. 부채 대비 자본 비율이 높으면 일반적으로 회사가 상당한 금액의 부채를 사용하여 성장에 자금을 지원했음을 나타냅니다. 그러나 대량의 부채 파이낸싱은 잠재적으로 소득 증가를 초래할 수 있으며, 이는 부채 비용을 능가하고 자본을 여전히 주주에게 반환하기에 충분할 수 있습니다. 반면에 부채를 통한 자금 조달 비용은 회사가 창출 한 모든 수익을 압도 할 수 있으며이를 유지하기에는 너무 클 수 있습니다.
회사의 총 부채보다 더 중요한 것은 미결제 부채를 처리하는 능력입니다. 회사가 필요한 지불을 할 수있는 한 부채 자체는 문제가되지 않습니다. 회사가 부채를 처리 할 수있는 능력에있어 부채 대 자본 비율이나 부채 대 자본 비율 비율 요소가 아니거나 회사가 다른 이자율로 대출하지 않습니다. 이자 보상 비율은 이러한 요소를 설명합니다. 단순히 총 부채를 보는 대신이 메트릭의 계산에는 회사의 운영 수입과 관련하여 회사가이자를 지불하는 비용이 포함됩니다. 이 비율의 공식은 회사의 영업 이익을이자 비용으로 나눕니다. 숫자가 높을수록 좋습니다. 일반적으로이자 보상 비율이 3 이상이면 부채를 감당할 수있는 능력이 강한 회사를 나타내지 만 수용 가능한 비율 수준은 산업마다 다릅니다.
자본 수익률 및 자산 수익률과 같은 수익 창출과 관련하여 회사의 성과를 평가하기 위해 많은 수익성 비율을 활용할 수 있습니다. 자기 자본 수익률은 회사 투자에 대한 주주의 실제 수입을 측정합니다. 자산 수익률은 더 광범위하여 회사가 총 자산과 얼마나 관련이 있는지를 나타냅니다. 이 지표는 회사 경영진이 총 자산을 얼마나 잘 활용하여 수익을 창출하는지 평가하는 데 도움이됩니다. 이 메트릭을 계산하면 회사의 순이익과 총 자산을 비교합니다. 자산 수익률의 결과 값이 높을 경우 회사 경영진이 자산 기반을보다 효과적으로 활용하고 있음을 나타냅니다.
이들 및 기타 지분 측정은 회사의 재무 건전성 및 성과에 대한 전반적인 평가를 얻는 데 사용될 수 있습니다. 투자자는 단일 평가 척도에 의존해서는 안되며 대신 다양한 관점에서 회사를 분석해야합니다.
