손실 개발이란 무엇입니까?
손실 개발은 보험 회사가 기록한 최종 손실과 보험 회사가 처음 기록한 손실의 차이입니다. 손실 개발은 일부 보험 청구가 해결되는 데 오랜 시간이 걸리고 청구가 완료 될 때 보험사가 경험하게 될 총 손실의 추정치에 대해 설명합니다.
주요 테이크 아웃
- 손실 개발은 보험사가 처음에 부채에 대해 기록한 것과 최종 청구 수준 간의 차이입니다. 손실 개발 요소를 통해 보험사는 청구 된 최종 수준에 맞게 청구를 조정할 수 있습니다. 잠재적 손실을 결정할 때 보험사에게 가장 중요한 요소 중 하나는 청구를 처리하는 데 걸리는 시간입니다.
손실 개발의 작동 방식
보험 회사는 보험료 책정 및 예약에서 손실 개발 요소를 사용하여 클레임을 예상 최종 수준으로 조정합니다. 보험 회사는 보험 회사가 보험 계약에서 겪을 수있는 손실을 판단 할 때 여러 가지 요소를 고려해야합니다.
가장 중요한 요소 중 하나는 클레임을 처리하는 데 걸리는 시간입니다. 특정 정책 기간 동안 청구가보고, 처리 및 종결 될 수 있지만, 이후의 정책 기간에도보고 될 수 있으며 장기간 정산되지 않을 수 있습니다. 이것은 보험자가 궁극적으로 겪게 될 손실의 근사치에 근거하여보고를 복잡하게하고 기껏해야합니다.
책임 보험과 같은 긴 꼬리 라인의 보험 청구는 종종 즉시 지불되지 않습니다. 클레임 조정자는 클레임에 대한 초기 사례 예약을 설정합니다. 그러나 여러 가지 이유로 보험 청구의 최종 금액이 무엇인지 정확하게 예측하는 것은 종종 불가능합니다. 손실 개발 요소는 보험 계리사, 보험업자 및 기타 보험 전문가가 청구 금액을 예상 최종 가치까지 "개발"하는 데 사용됩니다. 보험 회사의 비축 준비 액을 결정하려면 최종 손실액이 필요합니다. 또한 손실 경험이 등급 요소로 사용될 때 적절한 보험료를 결정하는 데 유용합니다.
손실 개발 요소
클레임 증가를 설명하기 위해 손실을 조정하기 위해 손실 개발 계수 (LDF)가 사용됩니다. LDF는 클레임을 최종 예상 수준으로 조정하기위한 숫자입니다. 예를 들어, LDF 2.0은 클레임에서 $ 1마다 궁극적 인 지불액이 $ 2임을 의미합니다. 보험 회사가 현재 클레임에서 $ 100, 000를 가지고 있다면 LDF 2.0으로 $ 20만을 지불하게됩니다.
손실 금액은 보험료의 가격 책정 및 보유 준비금 결정에 중요합니다.
손실 개발 요구 사항
보험 회사는 손실 개발을 평가할 때 손실 개발 삼각형을 사용합니다. 삼각형은 오랜 기간 동안 특정 정책 기간 동안의 손실 발생을 비교합니다. 예를 들어, 보험사는 2018 년 정책 기간 동안 5 년 동안 12 개월 간격으로 손실이 발생할 수 있습니다. 이는 2018, 2019, 2020, 2021 및 2022의 2018 손실 개발을 조사 할 것임을 의미합니다.
보험 회사는이 보고서를 사용하는 보험 회사가 재무 건전성이 양호한 지 또는 파산 위험이 있는지 판단하기 위해 재무 상태를보고해야합니다. 규제 기관은 손실 개발 삼각형을 사용하여 기간에 따른 백분율 변화를 비교할 수 있으며이 기간을 사용하여 다가오는 기간에 특정 보험사에 대한 손실 개발을 추정 할 수 있습니다. 변화율이 시간이 지남에 따라 실질적으로 변동하는 경우, 규제 기관은 보험 회사에 연락하여 손실 추정치가 왜 마크를 벗어 났는지 알아낼 수 있습니다.
