부실 대출이란 무엇입니까?
부실 대출 (NPL)은 채무자가 정해진 기간 동안 예정된 지불을하지 않은 차입금의 합계입니다. 비 대출 상태의 정확한 요소는 특정 대출 조건에 따라 다르지만 "지불 없음"은 일반적으로 원금 또는이자에 대한 제로 지불로 정의됩니다. 지정된 기간은 산업 및 대출 유형에 따라 다릅니다. 그러나 일반적으로 기간은 90 일 또는 180 일입니다.
부실 대출
실적이 좋지 않은 대출의 작동 방식
부실 채권 (NPL)은 채무 불이행 또는 채무 불이행으로 간주됩니다. 대출이 부실하면 채무자가 전액을 상환 할 확률은 상당히 낮아집니다. 채무자가 NPL에서 다시 지불을 다시 시작하면 채무자가 누락 된 지불을 모두 따라 잡지 않았음에도 불구하고 재발행 대출이됩니다.
뱅킹에서, 채무자가 90 일 이내에이자 또는 원금을 전혀 지불하지 않았거나 기한이 지난 90 일이면 상업 대출은 부적합한 것으로 간주됩니다. 소비자 대출의 경우, 기한 180 일이 지나서이를 NPL로 분류합니다.
주요 테이크 아웃
- NPL (Non-Performing Loan)은 차용자가 일정 기간 동안 원금 또는이자에 대해 예정된 지불을하지 않은 대출입니다. 미래 지불과 관련하여 불확실성이 높은 경우 미 수행으로 인해 과거 90 일 미만의 대출.
부실 대출의 종류
부채는 여러 가지 방법으로 "부실없는 대출"상태를 달성 할 수 있습니다. NPL의 예는 다음과 같습니다.
- 원래 계약에 대한 계약 또는 수정으로 인해 90 일 분의이자 자본이 자본화, 재 융자 또는 지연된 대출. 지급 기간이 90 일 미만이지만 대출 기관은 채무자를 더 이상 믿지 않는 대출 원금 상환 만기일이 발생했지만 대출의 일부는 미결제 상태 인 대출입니다.
부실 채권의 공식적 정의
몇몇 국제 금융 당국은 부실 대출 결정에 대한 특정 지침을 제공합니다.
유럽 중앙 은행
ECB (European Central Bank)는 유로 지역 중앙 은행의 위험 노출을 평가하기 위해 자산 및 정의 비교가 필요합니다. ECB는 참여 은행에 대해 스트레스 테스트를 수행 할 때 NPL 분류를 유발할 수있는 여러 기준을 지정합니다.
2014 년 ECB는 다음과 같은 경우 대출을 부적합한 것으로 정의하기 위해 포괄적 인 평가를 수행하고 기준을 개발했습니다.
- 미국 GAAP 및 IFRS (International Financial Reporting Standards) 은행의 회계 세부 사항과 관련하여 채무 불이행 또는 손상되지 않은 경우에도 90 일이 지난 경우 자본 요구 사항 규정에 따라 기본적으로
2018 년에 발행 된 부록은 대출 기관이 대출 미확보 여부에 따라 2 ~ 7 년 동안 부실 대출을 충당하기 위해 자금을 마련 할 수있는 기간을 명시했습니다. 2019 년 현재 유로존 대금업자는 여전히 약 990 억 달러 상당의 부실 대출을 보유하고 있습니다.
부실 채권 (NPL)은 어떤 이유로 든 일정 기간 동안이자 또는 원금을 지불하지 않은 대출입니다.
국제 돈 기금
국제 통화 기금 (IMF)은 부실 대출 분류에 대한 여러 기준을 제시합니다.
2005 년에 IMF는 부실 대출을 다음과 같은 대출로 정의했습니다.
- 채무자는 적어도 90 일 이상이자 및 / 또는 원금을 지불하지 않았습니다.90 일 이상과 같은이자 지불은 계약에 의해 자본화, 재 융자 또는 지연되었습니다. 지불은 90 일 미만으로 지연되었지만 불확실성이 높거나 없습니다. 채무자가 미래에 지불 할 것이라는 확신
