퇴직 기여금이란 무엇입니까?
퇴직 기부금은 퇴직 계획에 대한 금전적 기부입니다. 퇴직 기여금은 퇴직 계획의 자격 여부, 기여자의 소득과 관련하여 기여한 금액 및 기여자가 세금 공제를 제한하는 이전의 기여를 한 적이 있는지 여부에 따라 세전 또는 세후 일 수 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 퇴직 기부금은 자격을 갖춘 퇴직 계좌를 위해 특별히 배정 된 기금입니다. 세전 기부금은 전통적인 IRA 및 401 (k) 계획에 자금을 제공하고 퇴직이 철회 될 때까지 세금이 연기됩니다 (일반적으로 59 1/2 세에 자격이 있음). 기부금은 Roth 계정에 자금을 제공하고 세금 면제를 늘리는 데 사용됩니다.
퇴직 기부금 이해
많은 기업, 개인 및 정부 퇴직 계획에서 직원의 퇴직 기여금은 어떤 방식으로 고용주와 일치합니다. 이것을 기여가 아닌 고용주 일치라고합니다.
직원들에게 퇴직 기여금은 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 근로 기간 동안 최소 10 % 또는 그들의 소득 (더 나은 12 % 또는 15 %)을 기부하고 광범위한 주식에 돈을 투자 할 수있는 사람들은 편안한 은퇴 자금을 마련 할 수 있습니다. 자금을 거의 또는 전혀 배제하거나 너무 보수적으로 투자하는 사람들 (예: 화폐 시장 및 저금리 채권)은 2035 년에 자금이 소진 될 것으로 예상되는 사회 보장 시스템에 전적으로 의존 할 가능성이 높습니다.
확정 기여 형 계획에 대한 기여는 세금 연기 될 수 있음을 명심하십시오. 전통적인 확정 기여 제도에서 기부금은 세금 연기되지만 인출은 과세된다.
많은 확정 기여 제도의 다른 특징으로는 자동 참가자 등록, 자동 기부금 증가, 어려움 철수, 대출 규정 및 50 세 이상의 직원에 대한 보상금 기부가 있습니다.
세전 기부금
퇴직 저축 계획에 대한 기여는 세전 및 / 또는 세후 기여의 형태 일 수 있습니다. 개인이 이미 세금을 납부 한 돈으로 기부 한 경우, 이를 세금 후 기여라고합니다. 세전 기여 대신 세후 기여를 할 수 있습니다. 많은 투자자들은 투자에서 인출 할 때 교장에게 세금을 내지 않아도된다는 생각을 좋아합니다. 그러나 향후 세율이 더 높을 것으로 예상되는 경우 세후 기여금이 가장 합리적입니다.
세전 분담금은 해당 시점에 지불되는 세금의 양을 줄이므로 자격이있는 사람들에게 유리합니다. 결국 돈의 시간 가치 때문에 지불을 연기하는 것이 좋습니다.
세금 후 기여 계획
세전 기여 계획과 달리, Roth IRA는 세후 기여 계획입니다. 세전 기부금 제도에서 인출하면 세금이 납부되지만, Roth 기부금에 대해서는 세금이 납부되지만 세금을 면제받을 수 있습니다. 퇴직 계획에 세전 또는 Roth 기부를하는 사이에 찢긴 개인은 퇴직시 예상 세액과 현재의 세율을 비교해야합니다. 그들이 퇴직 할 때의 괄호는 과세 대상 소득과 세율에 따라 달라집니다. 세율이 낮아질 것으로 예상되면 세전 기여금이 더 유리할 것입니다. 세율이 더 높을 것으로 예상되는 경우, Roth IRA를 통해 개인이 더 나을 수 있습니다.
Roth IRA 또는 Roth 401 (k)에서 계정 보유자는 세금 후 기부금을 내지 만 특정 자격 요건을 충족하는 경우 인출은 면세됩니다. 정의 된 기여도 계획의 세금 유리한 상태는 일반적으로 과세 계정과 비교하여 시간이 지남에 따라 잔액이 커질 수 있습니다.
퇴직을위한 투자
더 나은 또는 더 나쁜, 은퇴 기여는 이제 미국의 은퇴 시스템의 기반을 형성합니다. 국민 연금 공공 연합 (National Pension Public Coalition)에 따르면 1960 년대 말, 직장 퇴직 계획을 가진 민간 부문 근로자의 88 %가 연금을 받았다. 2016 년까지이 수치는 33 %로 떨어졌으며 그 총계의 많은 부분이 다양한 수준의 주 및 연방 정부의 근로자들이 차지하고 있습니다.
연금 감소는 1980 년대부터 시작된 401 (k) 퇴직 계획의 상승과 일치했다. 401 (k)와 연금 (확정 급여 연금 제도라고도 함)의 주요 차이점은 후자와 함께 기업과 정부가 퇴직자에게 고정 지급을 보장한다는 점이다. 401 (k) (정의 된 공헌 계획이라고 함) 또는 IRA를 사용하면 직원이 투자 결정을 내리고 계정의 성장을 이룰 수 있습니다.
