퇴직 또는 해고로 인해 직원이 퇴사 할 때 401 (k) 또는 다른 고용주가 후원하는 계획을 롤오버할지에 대한 질문이 빠르게 이어집니다. 401 (k) 계획은 원래 계획 스폰서와 함께 남겨 두거나 전통적 또는 Roth IRA로 롤오버하거나 일시금 현금 지급으로 분배하거나 새로운 고용주의 401 (k) 계획으로 이전 할 수 있습니다.
이전 401 (k)의 각 옵션에는 장단점이 있으며 모든 직원에게 가장 적합한 단일 선택 항목은 없습니다. 그러나 직원이 이전 401 (k) 계획을 새 고용주의 401 (k)로 이전하는 옵션을 고려하는 경우 특정 단계가 필요합니다.
주요 테이크 아웃
- 경우에 따라 새 고용주의 계획에서 다른 401 (k)의 롤오버를 허용하지 않을 수도 있으므로 새 회사의 HR 부서에 문의하십시오. 롤오버를 수행 할 때 가장 큰 장점은 모든 자금을 한 곳에 보관하여 관리가 간편하다는 것입니다. 롤오버를 수행 할 때 가장 큰 단점은 계획이 실행되는 방식에 따라 투자 옵션이 제한된다는 것입니다. 당신은 자산 배분을 선택할 때 거의 말할 것이 없습니다
새로운 401 (k)로 롤오버
기존 401 (k)를 새로운 고용주의 적격 퇴직 계획으로 이전하는 첫 번째 단계는 직원들이 401 (k) 계획에 등록 할 수 있도록 도와주는 새 계획 스폰서, 관리인 또는 인사 관리자와 상담하는 것입니다. 모든 고용주 후원 계획이 외부 401 (k)로부터의 이전을 허용하는 것은 아니기 때문에, 새로운 직원이 새로운 고용주로부터 옵션을 이용할 수 있는지 물어 보는 것이 필수적입니다. 계획에서 401 (k) 송금을 허용하지 않는 경우 직원은 401 (k) 계정 잔액에 대해 다른 세 가지 옵션 중 하나를 선택해야합니다.
새 고용주 계획이 다른 회사로부터 401 (k)의 양도를 수락하는 경우, 직원이 완료해야하는 상당한 양의 서류가 종종 있습니다. 서류는 새로운 플랜 스폰서 또는 인사 담당자가 제공하며 이름, 생년월일, 주소, 주민등록번호 및 기타 직원 식별 정보가 필요합니다.
또한, 401 (k) 양도 양식에는 양도 할 총액, 계좌에 투자 한 투자 선택, 기고 시작 및 중지 날짜, 세전 또는 로스와 같은 기부 유형을 포함하여 이전 고용주 계획에 대한 세부 정보가 제공되어야합니다. 새로운 계획 스폰서는 또한 직원이 양식에 이전되는 계정에 대한 새로운 투자 지침을 설정하도록 요구할 수 있습니다. 전송 양식이 완성되면 처리를 위해 계획 스폰서에게 반환 될 수 있습니다.
신규 및 기존 계획 스폰서 모두 이전을 승인 한 후, 기존 계획 스폰서는 401 (k) 계정 잔액을 수표 형태로 새 계획 스폰서에게 분배합니다. 수표가 수령 된 후 새 계획 스폰서는 수표를 입금하고 직원의 새 계획 선택에 따라 투자를 구매합니다.
한 401 (k)에서 다른 401 (k) 로의 이체는 면세 거래이며 조기 출금 위약금은 평가되지 않습니다.
한 401 (k)에서 다른 401 (k)로 이월해도 수수료가 발생하지 않으며 조기 인출 위약금이 부과되지도 않습니다.
양도의 장점
오래된 401 (k)를 새로운 고용주가있는 계획으로 이전하는 가장 큰 장점은 관리가 쉽다는 것입니다. 송금은 여러 계정에 대한 투자 선택, 성과 또는 명세서를 추적하는 대신 쉽게 모니터링 할 수있는 단일 계정을 생성합니다. 또한 401 (k) 요금제는 일반적으로 전문 고문이 관리하는 롤오버 IRA보다 투자 및 거래에 대한 수수료가 적습니다.
고령의 직원에게는 또 다른 이점이 있습니다. 직원이 현재 근무중인 회사의 401 (k)에 보유 된 자금에는 필요한 최소 분배 (RMD)가 적용되지 않습니다. 그 직원이 이전 고용주의 계획에 돈을 남겼다면, 인출이 필요할 때 72 세가되었을 때 RMD를 가져 가야했을 것입니다.
양도의 단점
많은 단점이 있기 때문에 401 (k)를 전근하는 것이 모든 직원에게 최선의 선택은 아닙니다. 고용주가 후원하는 계획은 특정 투자 옵션으로 제한됩니다. 이러한 제한 사항으로 인해 계획 참여자가 원하는 방식으로 투자 할 수 없으며 시간이 지남에 따라 자산 할당이 불충분하거나 다양 화되지 않을 수 있습니다.
또한 401 (k)에 참여하는 직원은 계획을 관리하는 회사 또는 개인에게 발언권이 없습니다. 계획 스폰서 및 회사 임원은 계획 수립 및 유지 관리 방법을 완전히 제어 할 수 있습니다. 새 계획 스폰서가 이전 계획의 자격 상태, 고용 및 종료 날짜 및 이전이 가능한 총 잔고를 검토해야하므로 401 (k)를 새 계획으로 이전하는 프로세스도 시간이 오래 걸릴 수 있습니다.
결론
일부 직원에게는 이전 401 (k) 계획을 새 계획으로 이전하는 것이 좋습니다. 그러나 프로세스를 시작하기 전에 장점과 단점을 비교해야합니다.
