Roth ira :이 계정의 작동 방식 및 시작 방법

목차

• 로스 IRA는 무엇입니까?
• 로스 IRA 이해
• 로스 IRA 열기
• 로스 IRA는 보험이 있습니까?
• 로스 IRA에 기여할 것?
• 로스 IRA 대상자는 누구입니까?
• 배우자 로스 IRA
• 인출: 적격
• 인출: 자격이없는
• 로스 IRA 대 전통적인 IRA

로스 IRA는 무엇입니까?

Roth IRA는 세금이없는 퇴직 저축 계좌로, 저축을 면세로 인출 할 수 있습니다. 1997 년에 설립 된 이곳은 전 델라웨어 상원의 원인 윌리엄 로스 (William Roth)의 이름을 따서 명명되었습니다. 로스 IRA는 전통적인 IRA와 유사하며 두 가지가 세금이 부과되는 방식이 가장 다릅니다. 로스 IRA는 세후 달러로 자금을 조달합니다. 기부금은 세금 공제 대상이 아닙니다. 그러나 일단 자금을 인출하기 시작하면 돈은 면세입니다. 반대로, 전통적인 IRA 예금은 일반적으로 세전 달러로 이루어집니다. 일반적으로 퇴직시 계좌에서 돈을 인출 할 때 기부금에 대해 세금 공제를 받고 소득세를 납부합니다.

이러한 차이점과 다른 주요 차이점으로 인해 일부 퇴직 보호기에서는 Roth IRA가 기존 IRA보다 더 나은 선택입니다.

주요 테이크 아웃

• Roth IRA는 계정에 들어가는 돈에 대해 세금을 납부 한 후 향후 모든 출금에 세금이 부과되지 않는 특별 퇴직 계좌입니다.Roth IRA는 세금이 현재보다 더 높을 것이라고 생각할 때 가장 좋습니다. 너무 많은 돈을 벌면 로스 IRA에 기여하지 마십시오. 2020 년에 싱글의 한도는 $ 139, 000입니다. 결혼 한 커플의 경우 한도는 $ 206, 000이며, 정기적으로 변화에 기여할 수있는 금액입니다. 2020 년에 50 세가 넘지 않는 한, 기부 한도는 연간 $ 6, 000입니다.이 경우 최대 $ 7, 000까지 입금 할 수 있습니다. 거의 모든 중개 회사는 물리적 및 온라인으로 Roth IRA를 제공합니다. 대부분의 은행 및 투자 회사도 마찬가지입니다.

로스 IRA 이해

다른 적격 퇴직 계획 계정과 마찬가지로, Roth IRA에 투자 한 돈은 면세로 증가합니다. 그러나 Roth는 여러 가지 방법으로 다른 계정보다 덜 제한적입니다. 계정 소유자가 소득을 얻는 한, 모든 연령에서 기부를 계속할 수 있습니다. 401 (k) 및 전통적인 IRA가 있기 때문에 수명 동안 필요한 최소 분배 (RMD)가 없습니다.

Roth IRA는 여러 출처에서 자금을 조달 할 수 있습니다.

• 정기 기부금 풋살 IRA 기부 양도 롤오버 기부금

모든 정기적 인 Roth IRA 기부는 현금으로 이루어져야합니다 (수표 포함). 유가 증권이나 자산의 형태 일 수 없습니다. 그러나 뮤추얼 펀드, 주식, 채권, ETF, CD 및 머니 마켓 펀드를 포함하여 펀드가 기부되면 Roth IRA 내에 다양한 투자 옵션이 존재합니다.

IRS는 모든 유형의 IRA에 예치 할 수있는 양을 제한하여 정기적으로 금액을 조정합니다. 기부 한도는 전통적인 IRA와 로스 IRA에 동일합니다.

6, 000 달러

2019 년과 2020 년 개인이 Roth IRA에 할 수있는 최대 연간 기부금. 50 세 이상은 최대 $ 7, 000까지 기부 할 수 있습니다.

로스 IRA 열기

IRA를 제공하기 위해 IRS 승인을받은 기관과 Roth IRA를 설립해야합니다. 여기에는 은행, 중개 회사, 연방 보험 신용 조합, 저축 및 대출 협회가 포함됩니다. 일반적으로 개인은 브로커와 함께 IRA를 엽니 다.

Roth IRA는 언제든지 설정할 수 있습니다. 그러나 세금 연도에 대한 기여는 IRA 소유자의 세금 신고 마감일 (일반적으로 다음 해 4 월 15 일)에 의해 이루어져야합니다. 세금 신고 연장은 적용되지 않습니다.

IRA가 확립 될 때 IRA 소유자에게 제공해야하는 두 가지 기본 문서가 있습니다.

• IRA 공개 성명서 IRA 채택 계약 및 계획 문서

여기에는 Roth IRA가 운영해야하는 규칙 및 규정에 대한 설명이 제공되며 IRA 소유자와 IRA 관리인 / 수탁자 사이에 계약이 성립됩니다.

모든 금융 기관이 동등한 것은 아닙니다. 일부 IRA 제공자는 광범위한 투자 옵션 목록을 가지고 있지만 다른 IRA 제공자는 더 제한적입니다. 거의 모든 기관이 Roth IRA마다 다른 수수료 구조를 가지고있어 투자 수익에 큰 영향을 줄 수 있습니다.

귀하의 위험 허용 및 투자 선호도는 Roth IRA 제공자를 선택하는 데 중요한 역할을합니다. 활발한 투자자가되고 많은 거래를 할 계획이라면, 거래 비용이 저렴한 제공 업체를 찾고 싶을 것입니다. 투자를 너무 오랫동안 내버려두면 일부 서비스 제공자가 귀하에게 계정 비 활동 수수료를 청구하기도합니다. 일부 공급자는 다른 공급자보다 더 다양한 주식 또는 교환 거래 자금을 제공합니다. 그것은 당신이 당신의 계정에 원하는 투자의 유형에 따라 다릅니다.

특정 계정 요구 사항에도주의하십시오. 일부 공급자는 다른 공급자보다 최소 계정 잔액이 더 높습니다. 같은 기관과의 은행 업무를 계획하고 있다면 Roth IRA 계정에 추가 은행 상품이 포함되어 있는지 확인하십시오. 이미 계정이있는 은행이나 중개소에서 Roth를 개설하려는 경우 기존 고객에게 IRA 수수료 할인이 제공되는지 확인하십시오.

로스 IRA 대. 전통적인 IRA

로스 IRA는 보험이 있습니까?

계좌가 은행에있는 경우 IRA는 기존 예금 계좌와 다른 보험 범주에 속합니다. 따라서 IRA 계정에 대한 적용 범위는 적습니다. FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation)는 기존 또는 Roth IRA 계정에 대해 최대 $ 250, 000의 보험 보호를 제공하지만 계정 잔액은 개별적으로 보지 않고 결합됩니다.

예를 들어, 동일한 은행 고객이 기존 IRA 내에서 $ 200, 000의 예금 증명서를 보유하고 Roth IRA가 같은 기관에서 $ 100, 000의 저축 계좌로 보유한 경우, 계좌 보유자는 $ 50, 000의 취약 자산을 보유합니다 FDIC 적용 범위가 없습니다.

로스 IRA에 무엇을 기여할 수 있습니까?

IRS는 Roth에 입금 할 수있는 금액뿐만 아니라 입금 할 수있는 돈의 종류를 나타냅니다. 기본적으로, 근로 소득은 Roth IRA에만 기부 할 수 있습니다.

고용주를 위해 일하는 개인의 경우, Roth IRA에 자금을 지원할 수있는 보상에는 임금, 급여, 커미션, 보너스 및 기타 수행 한 서비스에 대해 개인에게 지불 한 금액이 포함됩니다. 일반적으로 개인의 양식 W-2의 상자 1에 표시된 금액입니다. 자영업자 또는 파트너쉽 파트너의 경우 보상은 사업체로부터의 개인의 순소득이며, 개인을 대신하여 퇴직 계획에 기여한 금액에서 공제되는 금액이 적으며 개인의 자영업 세금의 50 %가 추가로 감면됩니다.

이혼과 관련된 돈 (연금, 자녀 양육비 또는 합의)도 기부 할 수 있습니다.

그렇다면 어떤 종류의 자금이 적합하지 않습니까? 이 목록에는 다음이 포함됩니다.

• 임대료 또는 재산 유지 보수로 인한 기타 이익이자 소득 연금 또는 연금 소득 주식 배당금 및 자본 이득

해당 세금 연도에 벌어 들인 것보다 IRA에 더 많이 기여할 수 없습니다. 또한 앞에서 언급 한 바와 같이 소득 및 생활 상황에 따라 예금의 10 %, 20 % 또는 50 %의 세이버 세액 공제를받을 수는 있지만 기부금에 대한 세금 공제는받지 않습니다.

로스 IRA 대상자는 누구입니까?

과세 소득이있는 사람은 제출 상태 및 수정 조정 총소득 (MAGI)에 관한 특정 요건을 충족하는 한 로스 IRA에 기여할 수 있습니다. IRS가 정기적으로 조정하는 연간 수입이 일정 금액 이상인 사람들은 기부 할 수 없게됩니다. 아래 차트는 2019 년과 2020 년의 수치를 보여줍니다.

당신은 로스에 대한 자격이 있습니까?
범주	2019 년 공헌 소득 범위	2020 년 기여 범위
공동 세금 신고와 결혼 및 제출	전체: $ 193, 000 미만 부분: $ 193, 00에서 $ 203, 000 미만	전체: $ 196, 000 미만 부분: $ 196, 000에서 $ 206, 000 미만
결혼하여 별도의 세금 신고서를 제출하고 연중 언제든지 배우자와 함께 살았습니다.	전체: $ 0 부분: $ 10, 000 미만	전체: $ 0 부분: $ 10, 000 미만
예, 어느 때라도 배우자와 함께 살지 않고 독신, 세대주 또는 결혼 신고	전체: $ 122, 000 미만 부분: $ 122, 00에서 $ 137, 000 미만	전체: $ 124, 000 미만 부분: $ 124, 000에서 $ 139, 000 미만