SEC POS AM 제출의 정의
SEC POS AM 출원은 미국 증권 거래위원회 (SEC)에 등록을 신청 한 회사가 작성한 것입니다. SEC POS AM 제출은 출원시 즉시 효력을 발휘하지 않는 등록 명세서에 대한 사후 효력 개정입니다.
SEC POS AM 파일 정리
SEC POS AM은 업데이트 된 안내서 정보를 제공하기 위해 사후 효과적인 개정안을 제출 한 파일입니다. 안내서는 일반인에게 판매 할 투자 제안에 대한 세부 정보를 제공하는 SEC가 요구하고 제출 한 공식적인 법적 문서입니다. 예비 안내서는 보안 발행자가 제공 한 첫 번째 오퍼링 문서이며 해당 비즈니스 및 거래에 대한 대부분의 세부 사항을 포함합니다.
발행 된 정확한 주식 / 인증서 수 및 정확한 제공 가격과 같은 세부 정보를 포함한 배경 정보가 포함 된 최종 안내서는 거래가 발효 된 후 인쇄됩니다. 뮤추얼 펀드의 경우 펀드 투자 설명서에는 목표, 투자 전략, 위험, 성과, 분배 정책, 수수료 및 비용, 펀드 관리에 대한 세부 사항이 포함됩니다.
미국 증권 거래위원회
미국 증권 거래위원회 (SEC)는 투자자 보호, 증권 시장의 공정하고 질서있는 기능 유지 및 자본 형성 촉진을 담당하는 독립 연방 정부 기관입니다. 1934 년 의회에서 최초의 증권 시장 규제 기관으로 창설되었습니다. SEC는 공개 공개를 장려하고 시장의 사기 및 조작 관행으로부터 투자자를 보호하며 미국의 기업 인수 조치를 모니터링합니다.
SEC의 주요 기능은 증권 거래소, 중개 회사, 딜러, 투자 고문 및 다양한 투자 자금을 포함하여 증권 시장의 조직과 개인을 감독하는 것입니다.
SEC는 확립 된 유가 증권 규칙 및 규정을 통해 시장 관련 정보의 공개 및 공유, 공정 거래 및 사기 방지를 장려합니다. 포괄적 인 전자 데이터 수집, 분석 및 검색 (EDGAR) 데이터베이스를 통해 투자자에게 등록 내역서, 정기 재무 보고서 및 기타 유가 증권 양식에 액세스 할 수 있습니다.
SEC 제출
SEC 제출은 미국 증권 거래위원회에 제출 된 재무 제표 또는 기타 공식 문서입니다. 공공 회사, 특정 내부자 및 중개인 딜러는 정기적 인 SEC 제출을해야합니다. 투자자와 재무 전문가는 투자 목적으로 평가하는 회사에 대한 정보를 얻기 위해 이러한 서류를 사용합니다. 전부는 아니지만 많은 SEC 신고가 SEC의 EDGAR 데이터베이스를 통해 온라인으로 제공됩니다.
가장 일반적으로 제출되는 SEC 양식은 10-K와 10-Q입니다. 이 양식은 비즈니스 섹션, F 페이지, 위험 요소 및 MD & A의 네 가지 주요 섹션으로 구성됩니다. 비즈니스 섹션은 회사 개요를 제공합니다. F 페이지에는 독립적 인 감사인이 감사하거나 검토 한 재무 제표가 포함되어 있습니다. 위험 요소에는 회사에 존재하는 모든 잠재적 위험 목록이 포함되어 있습니다. MD & A에는 회사의 재무 결과에 대한 설명이 포함되어 있습니다. 이 이야기에는 다음 해에 대한 경영진의 기대도 동반됩니다.
