주요 테이크 아웃
- 401 (k)에 돈을 남겨 둘 수는 있지만 더 이상 계획에 기여할 수 없습니다. 새로운 회사의 401 (k)에 돈을 이체 할 수는 있지만 401 (k)마다 롤오버 IRA를 설립하고 자금을 이체 할 수 있지만 세금을 납부하지 않기 위해 직접 롤오버를해야합니다.401 (k)를 현금화 할 수 있지만 조기 인출 벌금이 부과 될 수 있습니다. 당신은 전체 금액에 세금을 지불해야합니다.
1. 돈을 내버려 두십시오
세금이 있습니까? 아니
기존 고용주의 계획에 401 (k) 기금을 주차시키는 데 실질적인 세금 영향은 없습니다. 돈을 인출 할 때까지 돈이 남아 세금이 면제됩니다.
계정 잔액이 상대적으로 적은 경우 (5, 000 달러 미만)이 계획을 유지하지 않아도되지만 계획 자산을 관리하는 회사에서는 일반적으로 참가자가 401 (k) 계획 자산을 제공하는 비슷한 IRA로 롤백 할 수 있습니다.
그러나 계획에 추가로 기여할 수는 없습니다. 또한 더 이상 직원 계획 참여자가 아니므로 계획의 중요한 변경 사항 또는 투자 선택에 대한 중요한 정보를받지 못할 수 있습니다.
또한, 기존 계획에 따라 자금을 남겨두기로 선택했다가 나중에 자금을 옮길 경우 이전 고용주가 자금을 적시에 해제하도록하는 것이 어려울 수 있습니다.
2. 돈을 새로운 계획으로 옮기십시오
세금이 있습니까? 아니
401 (k) 둥지 계란을 새 고용주가 후원하는 계획으로 옮길 경우 세금을 내지 않아도됩니다. 그러나 새로운 계획에 투자하기 전에 투자 옵션을 좋아하는지 확인하고 관련 요금을 자세히 살펴보십시오.
한 가지 경고: 401 (k) 자금을 한 플랜에서 다른 플랜으로 이체 할 수 있지만 401 (k) 플랜은 필요하지 않습니다. 전송을 수락합니다. 이 옵션을 선택할 수있는 자격은 새로운 회사의 계획 규칙에 따라 다릅니다. 또한 새 계획이 401 (k)가 아닌 경우 상황이 까다로울 수 있습니다. 모든 정의 된 기고 계획이 401 (k) 자금을 허용하는 것은 아닙니다.
고령 근로자에게이 선택의 한 가지 장점: 70½ 세에 도달 한 후에도 현재 고용주의 401 (k)에서 필요한 최소 분배 (RMD)를받지 않아도됩니다. 401 (k) 돈을 이전 직업에서 새 직업으로 옮기면 그 이전 고용주 돈이 비 RMD 현재 고용주의 401 (k) 팟에 들어갑니다. 퇴근 할 때까지 그 돈으로 RMD를 가져갈 필요는 없습니다.
3. 롤오버 IRA 설정
세금이 있습니까? 아니요 (직접 롤오버를하는 경우)
다른 고용주가 후원하는 플랜으로 이전 할 수있는 옵션이 없거나 새로운 401 (k) 플랜의 펀드 옵션이 마음에 들지 않으면 펀드에 대한 롤오버 IRA를 설정하는 것이 좋습니다. 금액을 이체 할 수 있으며 세금이 계속 유예됩니다.
그러나 계획에서 계획으로 직접 롤오버를 지정하는 것이 중요합니다. 간접 롤오버로 401 (k) 자금을 관리하는 경우, IRA에 들어가기 전에 돈이 당신의 손을 통과하면, 오래된 고용주는 연방 소득세 목적 및 주 세금을 위해 20 %를 원천 징수해야합니다 게다가.
4. 현금 및 유통
세금이 있습니까? 예
401 (k)의 분배에 대해서는 현재 세율로 소득세를 납부해야합니다. 또한 59½ 세 미만인 경우 배포가 조기로 간주되어 조기 인출 페널티로 10 %를 잃게됩니다.
대출을받은 경우
상환되지 않은 금액은 국세청에서 조기 인출로 처리되며, 59½ 미만인 경우 조기 인출 페널티에 부딪히는 것 외에도 해당 금액에 대해 세금을 납부합니다.
