처음으로 세금이 유리한 529 요금제 (일반적으로 첫 번째 아기가 태어난 직후)에 대해 자세히 알아보기 시작하면 어려운 일입니다. 이 펀드에 대해 적어도 529 개의 다른 옵션, 규칙 및 규정이있는 것 같습니다. 실제로 529 닉네임은 내부 수익 법 529 조에서 유래 한 것으로, 자격을 갖춘 교육 비용에 사용될 경우 기부금이 면세로 증가 할 수 있습니다.
529 플랜을 선택해야합니까?
529는 대학에 세금 유리한 저축을 축적하는 다양한 방법 중 하나입니다. 미국 증권 거래위원회 (US Securities and Exchange Commission)에 따르면 세금 유리한 대학 저축을 조사하는 다른 옵션으로는 Coverdell 교육 저축 계좌, 미성년자에게 통일 선물, 미성년자에게 통일 양도 법 계정, 면세 시립 증권 및 저축 채권이 있습니다. 이러한 옵션에 대한 자세한 내용은 자녀의 교육 에 투자를 참조하십시오. 529 플랜과 Coverdell 교육 저축 계좌 모두에 기여할 수 있습니까? 에 대한 답변에서 볼 수 있듯이 둘 이상에 기여할 수 있습니다 .
529 플랜을 통한 저축은 연방 혜택 외에도 기부금에 대한 주 세금 공제를 제공하는 33 개 주 중 하나 (및 컬럼비아 특별구)에 거주하는 경우 특히 유리합니다. 이러한 공제액 중 일부는 무성합니다. 하이 엔드의 경우 오클라호마와 미시시피의 기부자 당 1 만 달러에서 펜실베니아의 2 배의 whammy에 이르기까지 수혜자 당 13, 000 달러입니다. 어떤 상태 및 기타 정보에 대한 자세한 내용은 529 계획으로 저장하기위한 주요 전략을 참조하고 추가 상태 정보를 보려면 여기를 클릭하십시오.
아기가 대학에 가기 위해 필요한 돈을 모으는 가장 좋은 방법을 찾는 데 더 집중할수록 결정이 더 복잡해집니다. 브로셔를 하단 책상 서랍에 섞어 놓고 나중에 읽을 수 있도록“나중에 읽기”폴더에있는 웹 사이트를 즐겨 찾기에 추가하는 것이 좋습니다.
이제 모든 대학 저축 계획의 첫 번째이자 가장 큰 위험에 직면하고 있습니다.
위험 # 1: 시간이 가장 많이 걸리는 동안 아무것도하지 마십시오.
다음 사실의 무게를 W니다. 이 학기의 학비에서 대학 비용은 전체 경제보다 훨씬 높은 인플레이션 율을 기록합니다. 2014 년 9 월 현재 FinAid.com의 대학 비용 프로젝터는 수업료 인플레이션 율을 7.0 %로 설정했습니다. 최근 몇 년 동안 5 %에서 8 %의 범위를 차지했습니다. 대조적으로, 현재 소비자 물가 지수를 사용하는 미국 인플레이션 계산기는 2014 년 8 월에 끝나는 12 개월 동안 전체 경제의 인플레이션을 1.7 %로 높였습니다.
한편, 일반 저축 계좌의 수익률은 두 금리보다 현저히 낮습니다. 예를 들어 Bankrate.com은 "최고 수익률"머니 마켓과 저축 계좌가 $ 10, 000로 개설 된 경우 대부분의 은행 수익률을 1.0 % 이하로, 일부 경우에는.25 또는.15 %로 낮 춥니 다. 당신은 당신이 버린 것에 대한 수익을 높이기 위해 세금 혜택이 필요합니다. 복리 관심의 힘은 시간이 지남에 따라 증가하기 때문에 시작이 빠를수록 좋습니다.
전략: “분석의 마비”가 조기 시작의 이점을 빼앗지 않도록하십시오. 고용주를 통해 보통 25 달러 정도의 비용으로 자동 입금 급여 계획을 열 수 있습니다.
어느 529 플랜?
이 기사는 529 플랜 기금을 관리하는 방법에 중점을 둘 것입니다. 먼저 빠른 529 튜토리얼입니다. 529에는 두 가지 종류가 있습니다: 저축 계획과 선불 수업료 계획.
저축 계획. 529s의 더 큰 범주는 "저축 계획"으로 불리지 만, 실제로는 당신이 계획에 기여한 국가의 공무원, 일반적으로 국가 재무 또는 감사관에 의해 감독되는 투자 계획입니다. 주정부는 대개 계획 운영을 Upromise, JP Morgan Asset Management 또는 Vanguard와 같은 금융 서비스에 하청합니다. 귀하가 기부하는 자금은 뮤추얼 펀드와 매우 유사한 하나 이상의 주 기금을 통해 투자되며 각 주마다 고유 한 규칙이 있습니다.
수업료 계획. 증권 거래소의 텀블로 인해 겁이 나면 529의 다른 작은 카테고리가 더 매력적일 수 있습니다. 선불 수업료 529 플랜은 저축을 주식 시장의 불확실성에 적용하지 않고 오늘의 달러를 사용하여 수업료 (예: 일정 시간 수)를 구입하여 자녀의 대학 교육에 사용한다는 것을 의미합니다. 그들은 바우처와 같습니다. (숙박비와 수업료는 529 선불 수업료 계획에 포함되지 않으므로 현금의 일부는 여전히 529 저축 계획에 해당 목적으로 사용되어야합니다.)
이러한 각 계획은 일부 위험에 노출되어 있습니다. 529 계획 기금을 관리하려면 계획 중 하나 또는 둘 다를 저장할 것인지 선택하고이를 처리하는 데 어려움을 겪을 수있는 방법을 생각해야합니다.
위험 # 2: 선불 수업료 대신 529 저축 계획을 선택하면 현금이 필요할 때 시장이 하락합니다.
저축 계획 경로를 선택하면 펀드의 투자 포트폴리오가 필요한 돈을 모으기에 충분할 것입니다. 저축 계획 관리의 Big Bad Wolf는 특정 펀드의 열악한 성능보다 전반적인 시장 변동성입니다. 다른 도전은 그 돈을 관리하는 데 얼마나 많은 시간을 할애 할 것인가입니다.
전략: 도움을 얻을 수있는 한 곳 – 연령 기반 기금, 일반적으로 더 성장 지향적 인 옵션과 함께 제공되는 범주. 연령 또는 시간 목표라고도하는이 관리 형 펀드는 대학에 지불 할 돈을 인출 할시기에 따라 투자 전략을 조정합니다. 리드 타임이 길수록 펀드 투자는 더욱 적극적이거나 수율이 높습니다. 더 빨리 필요할수록 투자가 더 보수적이며 시장이 하락하더라도 돈을 보장 할 수 있습니다. 이 목표 전략은 모든 위험을 제거하지는 않지만 지능적으로 자동으로 위험을 최소화합니다.
큰주의: 수수료를주의하십시오. 연령 기반 기금은 관리 기금이며 많은 사람들이 수수료가 매우 높습니다. 다음은 Savingforcollege.com에서 529 개 펀드가 가장 낮은 수수료를 가진 보고서를 찾을 수있는 곳입니다. 연령 기반 펀드를 더 검색하면 가장 저렴한 유형이 아니라는 것을 알 수 있습니다. 그것들을 선택하는 것은 트레이드 오프와 관련이 있습니다.
리스크 # 3: 선불 수업료는 고정되어 있지만 한 가지 크기만으로는 맞지 않습니다.
"오늘의 가격으로 내일의 수업료"개념을 구매한다고 가정 해 봅시다. 연금 계획과 마찬가지로, 돈의 성장을 관리 할 필요가 없다는 이점으로 볼 수 있습니다. 그러나 선불 수업료 제도를 제공하는 주들의 수가 줄어들뿐만 아니라 일부 제도는 연금 제도와 마찬가지로 위험 부담이 적습니다.
모기지에 대해 선불 포인트를 지불하는 것과 마찬가지로 선불 수업료를 구매하기 위해 오늘날 실제 가격보다 프리미엄을 지불하지만 여전히 꽤 좋은 구매처럼 보일 수 있습니다. 판촉 언어는 일반적으로 설득력이 있지만 포브스 보고서에 따르면 대부분의 주에서는 실제로 선불이 자녀의 실제 대학 학비를 보장 한다고 보장 하지는 않습니다 (플로리다, 매사추세츠, 미시시피는 소수). 특히 뼈에 대한 교육 비용을 절감하는 긴축주의 입법부가있는 주에서는 자금 부족분을 충당하기 위해 상당한 추가 평가와 새로운“수수료”가 발생할 수 있습니다.
그리고 학교 선택과 학생 성적의 미묘한 문제가 있습니다. 모든 자녀가 선택한 대학에 가고 싶어할까요? 그들 모두가 그 대학에 들어가거나 통과 할 것이라고 확신 할 수 있습니까?
선불 요금제의 단점은 유연성이 없다는 것입니다. 예를 들어, 학생은 학점을 적용하기 위해 적어도 반 시간 동안 학교에 출석해야합니다. 선불 수업료를 같은 주에있는 다른 학교로 이전하기가 쉽지 않은 경우가 많으며, 지정된 기관을 제외하고는 학비를 상환하거나 전액에 거의 도달 할 수 없습니다. 로이터는이 계획에는“고장의 역사가있다”고 말했다.
전략: 가족의 대학 자금의 일부를 선불 수업료 계획에 넣는 것이 실제로 가장 좋은 것으로 판명 될 수 있지만, 나머지를 529 저축 계획 저축에 넣어 유연성을 유지하는 것은 중요한 헤지가 될 수 있습니다.
529 플랜의 수혜자 (또는 수혜자)가 가족 모두를 유지하는 한 일년에 한 번 변경할 수 있다는 판결도 도움이됩니다. IRS는이를 롤오버라고하며 누가 가족 자격이 있는지에 대해 매우 구체적입니다.
1. 배우자
2. 형제, 자매, 의붓 형제 또는 이복 누이
3. 아버지 또는 어머니 또는 조상
4. 계부 또는 계모
5. 형제 자매의 아들 또는 딸
6. 아버지 또는 어머니의 형제 자매
7. 며느리, 며느리, 시아버지, 시어머니, 며느리 또는 며느리
8. 위에 열거 된 개인의 배우자
9. 아들, 딸, 의붓 자식, 위탁 아동, 입양아
또는 그들 중 하나의 자손
10. 첫번째 사촌
위험 # 4: 529 돈은 대학에 사용하는 대신 중요하지만 비 적격 비용으로 전환해야합니다.
당신의 기여는 취소 할 수 없습니다. 계정의 소유자로서, 교육과 관련이없는 것을 위해 529 저축 기금에서 돈을 용도 변경해야 할 경우 그렇게 할 수 있습니다. 몇 가지 처벌이 있습니다: 세금 혜택을 잃게되고 기부금에 따라 주 세금 공제액과 수입에 대한 연방 벌금 10 %를 상환해야합니다. 똑같이 교장을 되 찾을 수 있습니다. 그것은 여전히 당신의 것입니다. 재정적 형벌을 가하는 것은 529 규칙 책의 제한 내에서 생활을 유지하는 데 좋은 심리적 장벽이지만 때로는 우선 순위가 변경되어야합니다.
전략: 대학 자금을 보호하는 또 다른 보호 계층은 적절한 비상 자금을 쉽게 이용할 수 있도록하는 것입니다. 일반적으로 3-6 개월의 일반 비용을 충당하기에 충분히 계산됩니다. 529 계획을 위반하기 전에 사용하십시오.
위험 # 5: 선택한 주 529 펀드는 성과가 약합니다.
529의 투자 펀드에서 다양하게 보유 된 자산은 나쁜 시장에 대해 약간의 보호를 제공합니다. 과거의 성과는 어떤 투자를 선택해야하는지에 대한 지침을 제공 할 수 있습니다.
브랜드 운영자의 관리 비용과 자금 오버 헤드 비용이 크면 투자 수익률보다 전체 포인트 또는 약간 더 많은 비용이들 수 있습니다. 돈이 출근하기 전에 많은 사람들이 미리 청구됩니다. 그것들은 작게 들릴 수 있습니다 – 여기에서 1/4, 반 – – 시간이 지남에 따라 그들의 투자는 심각한 돈을 더합니다.
전략: 직접 판매 자금과 개인 자금에 대한 비교 상점. 주에서만 선불 수업료 계획을 제공하지만 민간 금융 회사 및 대학 컨소시엄은 529 개의 저축 계획을 제공합니다. 귀국의 529 저축 옵션을 사용할 필요는 없습니다. 실제로, 인구 규모 12 위, 지리 규모 35 위인 버지니아는 MSN Money.com이“약 300 억 달러의 자산을 보유한 미국 최대 규모의 계획”이라고 부르고 있습니다. 재정 고문을 통해서만 모닝 스타의 최근 등급에서 높은 순위를 기록했습니다.
영리 기관이 지불하는 수수료가 아닌 귀하가 지불 한 수수료로 일하는 독립적 인 재무 계획자는 가장 낮은 수수료의 직접 판매 자금을 평가하여 마감일 및 공제액을 유지할 수 있습니다. 필요한 오버 헤드로 요금을 정신적으로 기록 할 수 있으며 장기적으로 실제 현금 절감 효과를 볼 수 있습니다. 상위 순위 계획에 대한 자세한 내용은 529 계획을 관리하는 주요 회사를 참조하십시오.
마지막 위험 범주, 즉 당신입니다.
위험 # 6: 돈을 절약하는 데 좋지 않습니다.
오늘날 정의 된 기고 401 (k) 세계에서, 당신은 자녀가 교육 부채를 무너 뜨리지 않고 졸업 할 가능성, 자신의 편안한 은퇴, 그리고 가능하다면 장기적인 자존심과 가족의 조화에 잠재적 인 위험이 있습니다 돈을 절약하는 데 어려움을 겪지 마십시오. 특히 은행에 여분의 돈을 버는 것보다 복권을 구매할 가능성이 높은 유형 인 경우 프로세스를 좀 더 맛있게 만들 수있는 새로운 전략이 있습니다.
새로운 저축 수단: 상품 연계 저축 계좌. 최소 예치금은 복권 또는 추첨에서 자격을 갖춘 티켓으로 두 배가되며, 무작위로 선정 된 우승자에게는 일반적으로 작은 상금과 긴 상금의 짧은 목록 (한 달에 한 번)에서 현금 보상을 제공합니다. 점점 더 많은 주 (뉴욕 타임즈에 따르면이 글을 쓰는 시점에서 5 개 이상)의 신용 조합이 이러한 계정을 설정하고 있으며 연방 법률이 적용되고 있습니다.
예금은 저축 예금 계좌에 남아 있지만 상금에서 여분의 현금을 가지고 나갈 수 있습니다. 정말 이상한 커플입니다. 도박의 스릴은 중고품의 즐거움을 보조합니다.
헤리티지 재단 (Heritage Foundation)이 2013 년에보고 한 연구에 따르면 싱크 탱크는이 개발에“저소득층과 중간 소득층 가정에서 미국인 저축 습관을 쌓는 데 중요한 잠재적 접근법”이라고 표시했습니다. 포드 재단 WK 켈로그를 포함한 주요 민간 자금 월마트 재단 재단 (Walmart Foundation for Funding)은 피츠버그의 Grable Foundation 및 Benter Foundation과 같은 소규모 자선 단체와 마찬가지로 이러한 프로젝트에 자금을 투입하고 있습니다.
하나의 상금 연결 저축 그룹 인 Save to Win은 이미 62 개의 참여 신용 조합을 보유하고 있으며 이전에는 다루기 어려운 비 세이버를 유치하고 보상 할 수있는 최고의 마법 공식을 찾고 있습니다. PBS NewsHour는이를“잃을 수없는 복권”이라고 부릅니다.
상을받지 않으면 계획에 남아있는 저축이 기존 529 계획의 수입 증가를 누적 시키지는 않습니다. 해결책: 그대로 두지 마십시오.
전략: 1 년 후 또는 특정 상금 계정이 지정한 기간이 지나면 선택한 수혜자에게 적합한 529 플랜으로 잔액을 롤오버합니다. 대학 저축 기금이 시작됩니다. 그 후, 새로운 529에 직접 추가 입금을 시작하거나 상금 연결 저축 계좌를 통해 정기적으로이를 입금 할 수 있습니다.
결론
세금 유리한 529 저축 및 선불 수업료 자금에 함정이 있지만 경보 계획 소유자는 현명한 전략과 정보에 따라 선택하여 위험을 상쇄 할 수 있습니다. 거의 모든 사람에게 적합한 세금 현명한 옵션이 있습니다.
