목차
- Roth 401 (k) 혜택에 대한 관점
- 규칙
- 의사 결정 프로세스의 요소
- 결론
Roth 401 (k) 계정은 2006 년 퇴직 투자 커뮤니티에 데뷔했습니다. 2001 년 경제 성장 및 세금 구제 조정법의 조항에 의해 만들어지고 Roth IRA를 모델로 한 Roth 401 (k)는 고용주- 스폰서 투자 저축 계좌는 직원들에게 세후 돈으로 퇴직 할 수있는 기회를 제공합니다.
403 (b) 플랜의 참가자도 Roth 계정에 참여할 수 있습니다.
Roth 401 (k)에 기여하는 능력은 원래 2010 년 말에 만료되도록 설정되었지만 2006 년 연금 보호법은 Roth 401 (k)를 영구적으로 만들었습니다.
주요 테이크 아웃
- Roth 401 (k)는 고용주가 후원하는 저축 계획으로 직원들에게 퇴직 후 세후 달러를 투자 할 수있는 옵션을 제공합니다.2020 년의 기부금 한도는 50 세 미만의 사람들에게는 $ 19, 500, 50 세 이상의 사람들에게는 $ 26, 000입니다. 계정에 5 년 이상 자금을 지원 한 경우 59½ 세 이후에 인출하는 세금은 세금이 부과되지 않습니다. 70½. 세금이 현재 낮거나 은퇴시 더 높은 세금을 지불 할 것으로 예상되는 사람들은 Roth 401 (k)를 개설하면 도움이 될 수 있습니다.
Roth 401 (k) 혜택에 대한 관점
Roth 401 (k)와 관련된 이점은 사용자의 관점에 크게 좌우됩니다. 정부의 관점에서 Roth 401 (k)는 세금을 기준으로 현재 수익을 창출합니다. 이는 기존의 401 (k)와는 다른데, 투자자는 자신의 기부금에 대해 세금 공제를받습니다. 이 공제 덕분에, 보통 IRS에 잃어버린 자금은 인출 될 때까지 세금 유예 계정에 남아 있습니다.
투자자의 관점에서 볼 때, 계정은 시간이 지남에 따라 커질 것으로 예상되며 세무 담당자에게 잃어버린 돈은 그 대신 투자가를 위해 일하는 모든 시간을 소비하게됩니다. 정부는 또한 돈이 계정에서 인출되면 세금 연기가 끝나기 때문에 이러한 자산의 성장을 원합니다. 본질적으로, 정부는 미래에 더 많은 세금이있을 것이라는 희망으로 오늘 세금 감면 혜택을 제공합니다.
Roth 401 (k)는 반대로 작동합니다. 오늘 벌어 들인 돈은 오늘 과세됩니다. 이 세후 돈을 Roth 401 (k)에 넣을 때, 계정이 5 년 이상 자금을 조달 한 경우 59½ 세에 도달 한 후의 인출은 면세됩니다. 은퇴하는 동안 면세 돈의 전망은 투자자들에게 매력적입니다.
연기되는 대신 오늘 지불되는 세금의 전망은 정부에 매력적입니다. 실제로, 국회의원들이 전통적인 세금 공제 가능한 IRA를 제거하고 Roth 401 (k) 및 Roth IRA와 같은 계정으로 대체하는 것에 대해 논의한 것이 매우 매력적입니다.
규칙
일부 투자자의 참여를 제한하는 소득 제한이있는 Roth IRA와 달리 Roth 401 (k)에는 소득 제한이 없습니다. 투자자가 고용주가 제공한다고 가정하면 투자자는 Roth 401 (k), 전통적인 401 (k) 또는이 둘의 조합에 기여할 수 있습니다.
그러나 기존 계정, Roth 또는 둘 다를 선택하든 관계없이 기여 한도는 동일하게 유지됩니다. 2019 년의 기부 한도는 50 세 미만의 사람들에게는 19, 000 달러, 50 세 이상의 사람들에게는 25, 000 달러로 설정되어 있습니다. 2020 년에이 수치는 최대 $ 19, 500이며 50 세 이상인 경우 추가 $ 6, 500입니다.
2019 년과 2020 년에 Roth 401 (k)가 Roth 나 전통적인 IRA에 비해 기여 한도는 한 가지 장점입니다. 해당 계정에 기여할 수있는 총 금액은 연간 $ 6, 000 (50 이상인 경우 $ 7, 000)입니다.
어떤 계획을 선택하는지에 대한 결정은 주로 개인의 재정 상황에 따라 다릅니다. 근로 연도보다 은퇴 후 더 높은 세금 혜택을받을 것으로 예상되는 경우 Roth 401 (k)를 사용하는 것이 좋습니다. 은퇴시 면세로 인출 할 수 있습니다.
대부분의 투자자가 퇴직시 세율이 감소하는 것은 직관적 인 것처럼 보일 수 있지만 퇴직자는 종종 세금 공제액이 적으며, 향후 법령의 잠재적 영향으로 인해 세율이 높아질 수 있습니다. 미래의 세율의 불확실성을 고려하여 현재 소득 세율이 낮은 젊은 근로자는 Roth 401 (k)와 같은 세후 프로그램에 투자하여 세금율을 낮추는 것을 고려할 수 있습니다.
의사 결정 프로세스의 요소
Roth 401 (k)를 열지 여부에 영향을 줄 수있는 여러 가지 요소가 있습니다.
- 귀하의 회사는 Roth 401 (k)를 제공하지 않을 수도 있습니다. 그렇게하는 것은 고용주에게 자발적인 것이며, 그러한 계획을 제공하기 위해 고용주는 회사의 현재 계획에서 Roth 자산을 분리하는 추적 시스템을 설정해야합니다. Roth IRA와 달리 Roth 401 (k) 참가자는 70½ 세에 필요한 최소 분배가 적용되므로 투자자가 필요하지 않은 경우에도 분배를 수행해야합니다. 또는 그들을 원한다. 배포 요구 사항은 Roth IRA로 롤오버하여 피할 수 있지만 관리가 번거롭고 입법자들은 규칙을 변경하여 이러한 전송을 금지 할 수 있습니다.Roth와 전통적인 401 (k)를 모두 사용하면 면세 및 / 또는 이연 계좌에서 돈을 인출하여 퇴직시 과세 대상 소득을 관리하는 데 도움이 될 수 있습니다.
고용주가 귀하의 Roth 410 (k)에 제공하는 모든 상응하는 기부금은 전통적인 401 (k) 계좌에 입금되어야합니다.
결론
Roth 401 (k)에 대한 투자 결정을 내리기 전에 현재 세율과 예상 미래 세율을 평가하는 것이 현명합니다. 나중에 기대하는 것보다 낮은 세율은 이러한 유형의 계정을 매력적으로 만들지 만 그 반대가 사실이라면 세금 지연 프로그램이 더 나은 옵션 일 것입니다. 기존 401 (k) 계정에 보유 된 자산은 Roth 401 (k)로 변환 할 수 없습니다.
