401 (k) 또는 개별 퇴직 계좌 (IRA)의 자금을보다 유동적 인 투자 자금으로 롤링 할 수 있는지 여부는 몇 가지 요인에 따라 다릅니다. IRA에 대한 투자를 변경할 수는 있지만 401 (k) 내에서 변경하는 것은 다른 문제입니다. 이러한 계획에는 일반적으로 선택할 수있는 옵션이 제한되어 있기 때문입니다.
일반적으로 말하면, 다른 IRA 또는 적격 퇴직 계획에 분배되어 롤오버되지 않은 IRA 및 401 (k) 자산에는 소득세가 적용됩니다. 59½ 세 미만인 경우 조기 탈퇴 페널티가 10 %가 될 수도 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 일반적으로 IRA에 대한 다양한 투자를 사고 팔 수있어보다 유동적 인 펀드에 더 쉽게 투자 할 수 있습니다. IRA에 투자 할 수있는 자산은 계정을 관리하기 위해 선택한 관리인 또는 중개인에 따라 크게 달라집니다. 401 (k) 요금제는 일반적으로 투자 옵션이 제한되어 있지만 매우 구체적인 상황에서는 퇴직 전에 자금을 인출하고 다른 곳에서 돈을 투자 할 수 있습니다.
IRA 롤오버
IRA 투자를 변경하거나 원하는 옵션 유형을 제공하는 다른 금융 기관으로 계좌를 이체 할 수도 있습니다. 조기 해지 비용을 피하기 위해 최소 투자 기간이 필요한 일부 IRA가 있으므로 송금 허용 정책에 대해서는 금융 기관에 문의하십시오. 롤오버 할 자금을 인출 한 후 60 일 이내에 적격 한 롤오버가 이루어지는 한, 초기 인출 페널티는 없습니다.
IRA 플랜 내에서 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 및 ETF (교환 거래 펀드)를 포함한 여러 자산에 투자 할 수 있습니다. 일부 IRA 관리인은 심지어 상품이나 부동산을 허용합니다. 귀하는 관리인에게 수수료 나 수수료를 지불해야 할 수도 있지만, IRA에 체류하는 한 세금 감면은 없습니다.
401 (k) 인출 트리거 이벤트 계획
401 (k) 계획은 다른 문제입니다. 트리거 이벤트가 발생하는 경우에만 401 (k) 플랜에서 자산을 인출 할 수 있습니다 (아래 목록 참조). 경험이 있다면 401 (k) 자산을 전통적인 IRA 또는 다른 유자격 플랜으로 롤링 할 수 있습니다. 일반적으로 401 (k) 플랜은 참가자에게 소수의 뮤추얼 펀드, 때로는 연금 계약 및 회사 주식과 같은 제한된 수의 투자 옵션을 제공하므로 다른 퇴직 계좌로 자금을 이체하면 더 많은 선택이 이루어질 수 있습니다.
대부분의 401 (k) 계획에서 트리거링 이벤트는 다음과 같습니다.
- 퇴직 연령에 도달 –이 연령 은 일반적으로 59½이지만 65 세 또는 그보다 늦을 수 있습니다. 고용 해지 – 더 이상 해당 401 (k) 플랜을 제공하는 회사에서 고용되지 않습니다. 사망 –이 경우 수혜자는 자산을 배포 할 수 있습니다. 장애 – 401 (k) 계획에 적용되는 문서는 일반적으로 계획에 따라 다를 수있는 "장애"에 대한 정의를 제공합니다. 플랜 해지 – 고용주는 401 (k) 플랜을 해지하고 다른 유자격 플랜으로 대체하지 않습니다.
IRS는 조기에 인출 된 자금에 10 %의 벌금을 부과하여 저축 인이 조기에 퇴직 자산에 빠지는 것을 방지합니다.
인출 인출
위의 트리거 이벤트 중 어느 것도 발생하지 않으면, 계획이 서비스 중 인출 (트리거 이벤트가 없을 때 발생할 수있는 인출)을 허용하지 않으면 401 (k) 계정에서 자산을 인출 할 수 없습니다. 일부 401 (k) 계획은 특정 상황으로 인출을 제한합니다. 예를 들어 의료비, 모기지 또는 임대료를 지불하기 위해 돈이 필요한 경우 인출이 허용 될 수 있습니다. 귀하의 계획 관리자는 귀하의 계획에 이러한 조항과 적용 가능한 제한이 있는지 여부를 설명 할 수 있습니다.
결론
위 시나리오에 대해 조치를 취하기 전에 유능한 재무 고문 또는 투자 전문가와상의해야합니다. 일반적으로 상담과 관련된 비용이 있지만 (고용주로부터 무료로받을 수없는 경우) 그만한 가치가있을 수 있습니다.
