자체 지시 IRA는 퇴직을 위해 저축 할 수있는 다목적 계정이지만 대부분의 경우 대출에 사용할 수 없습니다. 실제로 IRS 지침에 따르면 "IRA 소유자가 IRA를 빌리면 IRA는 더 이상 IRA가 아니며 전체 IRA의 가치는 소유자의 수입에 포함됩니다."
경우에 따라 자체 지시 IRA (또는 모든 IRA)를 사용하여 단기 개인 대출에 해당하는 금액을 인출 할 수 있습니다. 여기에는 60 일 롤오버 규칙이라고하는 다른 규칙에서 허점을 이용하는 것이 포함됩니다. 그러나 명심해야 할 몇 가지 제한 사항이 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 401 (k) 플랜과 달리 IRA의 모든 유형에서 대출을받을 수 없습니다. 롤오버 규칙 허점을 활용하여 60 일 동안 단기 대출로 돈을 사용할 수 있습니다. 시간에 따라 상환하거나 다른 제한을 유발하지 않으면 세금을 잃게됩니다. 계정 상태를 선호하고 위약금도 부과됩니다.
60 일 롤오버 규칙 허점 이해
401 (k) 퇴직 계좌와 달리, 자기 주도적 IRA를 포함한 적격 개인 퇴직 계좌 (IRA)는 퇴직 보호자가 개인 대출에 대해 자신의 계좌 담보를 서약하지 않습니다.
그러나이 제한에는 눈에 띄는 예외가 있습니다. 단기간 동안, 특히 60 일 이하의 돈만 필요한 경우. 롤오버 규칙을 활용할 수있는 허점이 있습니다. 일반적으로 한 퇴직 계좌를 다른 퇴직 계좌로 이체하는 시간을 단축하기위한 것입니다.
IRS를 통해 60 일 이내에 자격있는 퇴직 계좌에 IRA를 재 적립 할 경우 IRA에서 돈을 인출 할 수 있습니다. 이것은 같은 IRA이거나 새로운 것일 수 있습니다.
예를 들어, 이번 달 자녀 학비 지불에 $ 4, 000가 필요하지만 다음 달까지 다시 지불하지 않으면 IRA에서 돈을 인출하여 단기 대출로 사용할 수 있습니다. 일단 돈을 받으면
12 개월 동안 한 번의 IRA 롤오버 만 허용됩니다. 즉, 60 일이 지난 후에는 단순히 IRA에서 돈을 빌릴 수 없습니다.
IRS는 또한 2015 년부터이 전략을 더욱 어렵게 만들었으므로 과거에 수행 한 일이라면이 규칙을 다시 검토하십시오.
IRA에 대한 차용 대안
직장 퇴직 계획
401 (k)와 같은 직장 퇴직 계획의 잔액에 대해 차용 할 수도 있습니다. 플랜은 대출을 허용해야하며 (모두가 아닌) 대출 할 때 몇 가지 위험을 감수하고 있습니다. 저축을 해소하는 것 외에도 대출을 상환 할 수없는 경우 세금을 납부해야 할 수도 있습니다. 전액 상환하기 전에 일자리를 바꾸면 어떻게 될지 고려하십시오.
IRA에서 401k로 자금을 이동하여 빌릴 수있는 금액을 늘릴 수도 있습니다. HR 부서, 재무 계획자 및 세금 고문과 협력하여이 기술의 장단점을 이해하십시오.
로스 IRA
로스 IRA는 동일한 허점을 통해 필요한 자금을 제공 할 수 있지만, 은퇴 목표에 기반을 잃게됩니다. Roth를 사용하면 세금 후 세금으로 기부가 이루어지기 때문에 세금 책임을 유발하지 않으면 서 소득을 제외한 기부금을 인출 할 수 있습니다. 여러 규칙이 적용되므로 세금 준비 담당자에게 문의하십시오.
무담보 대출
퇴직 둥지 알을 보호하고 세금 합병증을 최소화하려면 다른 곳에서 빌리는 것이 좋습니다. 담보로 서약하지 않은 담보 대출 만 있으면됩니다. 이러한 대출은 P2P 대출 서비스, 가족 구성원, 은행 또는 신용 조합에서 이용할 수 있습니다.
