정기적 인 IRA 기부는 현금 또는 수표로 이루어져야합니다. 유가 증권 기부는 허용되지 않습니다. 내부 수익 코드 섹션 § 219 (e) (1) 및 IRS 간행물 590-A는 IRA 기여 규칙에 대한 자세한 정보를 제공합니다. 동일한 보안이 분배 된 경우 롤오버 컨트 리뷰 션에는 예외가 적용됩니다.
주식으로 IRA에 자금을 지원할 수 없습니다. 현금이나 수표 만 사용해야합니다.
Advisor Insight
Ali Hashemian, MBA, CFP®
Kinetic Financial, 로스 앤젤레스, CA
해당 연도에 Roth IRA 기부금을 조달하려면 현금 또는 수표를 사용해야합니다. 이에 대한 합리화는 투자 한 주식의 실현되지 않은 이익이 어느 시점에서 비 한정 계정으로 실현되어야한다는 단순한 사실입니다. 이것이 로스 IRA에 자금을 지원하는 주된 이유이며, 이는 미래에 언젠가 실현되어야 할 자본 이득세를 피하기위한 것입니다.
이러한 이유로 세금이 하락할 수 있기 때문에 가치가 하락한 주식을 판매하고 손실을 인식하는 것이 좋습니다. 동시에 자선 기부 또는 자선 잔여 신탁과 같은 것들에 대해 높은 평가를받는 주식을 표시하는 것을 고려하십시오. 그렇게하면 세금을 줄이는 데 도움이됩니다.
