현금 흐름 계획이란 무엇입니까?
보험의 현금 흐름 계획은 보험 계약자가 자신의 현금 흐름을 사용하여 보험료를 조달 할 수있는 계획입니다. 현금 흐름 계획은 보험 회사의 보험료 지불 조정 계획과 함께 회사의 현금 흐름, 소득 흐름 및 비용에 대한 보험 회사의 평가를 참조 할 수도 있습니다. 그러나 현금 흐름 계획은 회사가 일정 기간 동안 현금 유입 및 유출 모두의 현금 흐름을 추적하기 위해 정리 한 문서와 관련 될 수 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 현금 흐름 계획은 보험 상황 또는 일반적인 상황에서 볼 수 있습니다. 보험 상황에서 현금 흐름 계획을 통해 기업은 들어오는 현금 흐름을 기반으로 작은 간격으로 보험료를 지불 할 수 있습니다. 보험 현금 흐름 계획은 보험 계약자가 지불 할 수있는 능력이 향상되어 보험 계약자와 보험 회사 모두에게 이익이됩니다. 일반적으로 현금 흐름 계획을 통해 회사는 들어오고 나가는 현금을 계획하여 비용을 충족시킬 수 있습니다. 현금 흐름 활동에는 영업 활동, 투자 활동 및 재무 활동이 포함됩니다.
현금 흐름 계획의 작동 방식
현금 흐름 계획은 보험 계약자와 보험 회사가 현금을 더 잘 활용할 수 있도록함으로써 자금을 제공 할 수 있습니다. 보험 계약자는 현금 준비금에 대해 더 많은이자를 얻을 수 있으며, 현금 흐름은 투자 구성 요소가있는 생명 보험 정책에서 일반적으로 발생하는 것처럼 정책 자체에 의해 생성 될 수도 있습니다. 보험 회사는 할부로 지불받을 수 있지만, 정기적 인 지불이 더 적기 때문에 징수율이 올라갈 수 있습니다.
보험 범위를 벗어나는 현금 흐름 계획은 회사가 비즈니스 관련 비용을 발생할 때 지불 할 수 있도록하기 위해 현금 손실 및 이익을 계획하고 관리 할 수있는 방법입니다. 원활한 현금 흐름 관리는 모든 비즈니스를 원활하게 운영하는 데 중요합니다. 비용 지불을 예상되는 들어오는 현금과 일치시킴으로써 가능한 한 늦게 지불함으로써 운전 자본을보다 효율적으로 사용할 수 있습니다. 현금 흐름 계획을 통해 비즈니스는 현금 준비금에 대한이자를 얻고 예상치 못한 비용에 대한 유동성 쿠션을 유지할 수 있습니다. 또한 운영 현금 흐름이 자본 지출을하기에 충분한 지 또는 더 많은 자본을 조달해야하는지 여부를 나타낼 수도 있습니다.
특별 고려 사항
현금 흐름 계획에 포함되는 현금 흐름 활동의 유형은 운영 활동, 투자 활동 및 재무 활동입니다. 운영 활동에는 상품 판매 또는 상품 구매로 인한 현금이 포함될 수 있습니다. 투자 활동에는 장기 투자, 자산 및 장비, 그리고 다른 기업에 대한 대출 원금이 포함됩니다. 금융 활동은 장기 부채의 주요 금액, 주식 판매 및 구매, 배당금과 같은 비유동 부채 및 소유주의 지분과 관련된 현금 활동으로 간주됩니다.
견실 한 현금 흐름 계획은 현금 흐름 문제를 피하는 가장 좋은 방법이며, 이는 종종 유망한 회사의 조기 소멸 뒤에 있습니다.
현금 흐름 계획의 예
Company Z는 웹 및 전화 응용 프로그램을 실제로 제작하는 창업 회사라고 가정합니다. Z 사는 매월 $ 5, 000의 가격으로 한 달에 40 건의 애플리케이션을 판매하고 특정 달에는 총 $ 50, 000, 다른 달에는 약 $ 100, 000의 현금 비용을 지불 할 것으로 예상합니다. Z 사는 또한 12 월에 75, 000 달러의 장비를 구매해야 할 것으로 예상하고있다.
회사 Z는 이러한 비즈니스 관련 비용이 발생할 때 재정적 요구를 충족시킬 수 있도록 현금 흐름 계획을 수립하는 프로세스를 시작합니다. 탄탄한 현금 흐름 계획이 없으면 Company Z는 이러한 재정적 요구를 충족시킬 수없는 위험을 감수하고 자본을 신속하게 조달해야 할 수 있습니다. 이는 종종 고가의 프로세스, 직원 해고 또는 회사 운영 중단과 같은 경우가 많습니다.
