목차
- ERM이란 무엇입니까?
- ERM 이해
- ERM의 장점
- 특별 고려 사항
- ERM의 예
ERM (Enterprise Risk Management)이란 무엇입니까?
ERM (Enterprise Risk Management)은 계획 기반의 비즈니스 전략으로 조직의 운영 및 목표를 방해 할 수있는 재난 (물리적 및 비 유적)에 대한 위험, 위험 및 기타 잠재 성을 식별, 평가 및 준비하는 것을 목표로합니다.
이 징계는 기업이 직면 한 모든 위험을 식별하고 적극적으로 관리 할 위험을 결정하도록 요구할뿐만 아니라 연례 보고서의 일부로 모든 이해 관계자, 주주 및 잠재적 투자자가 그러한 행동 계획을 이용할 수 있도록해야합니다. 항공, 건설, 공중 보건, 국제 개발, 에너지, 금융 및 보험과 같은 다양한 산업은 모두 ERM을 사용합니다.
회사는 수년간 위험을 관리해 왔습니다. 역사적으로 그들은 보험, 즉 화재, 도난 및 자연 재해로 인한 손해, 재산 손실에 대한 재산 보험; 손해, 손실 또는 부상에 대한 소송 및 청구를 처리하기위한 책임 보험 및 과실 보험. 그러나 ERM의 또 다른 주요 요소는 비즈니스 위험, 즉 기술 (특히 기술 실패), 회사 공급망 및 확장과 관련된 장애물과 비용 및 자금 조달입니다.
최근 기업들은 통화, 금리, 원자재 가격 및 주식의 순간 이동의 기복을 관리하는 데 도움이되는 파생 상품을 통해 자본 시장을 통해 이러한 위험을 관리했습니다. 수학적 관점에서 볼 때 이러한 모든 위험 또는 "노출"은 측정하기가 쉬웠으며, 결과적으로 손익은 순익으로 이어졌습니다.
엔터프라이즈 위험 관리 이해
그러나 현대 비즈니스는 훨씬 더 다양한 장애물과 잠재적 위험에 직면 해 있습니다. 기업이 손쉬운 측정 또는 관리 프레임 워크를 무시하는 위험을 관리하는 방법도 ERM 우산에 속합니다. 이러한 노출 가능성에는 평판, 일상적인 운영 절차, 법률 및 인적 자원 관리, 재무 및 기타 Sarbanes-Oxley Act of 2002 (SOX)와 관련된 통제 및 전반적인 거버넌스와 같은 중요한 위험이 포함됩니다.
ERM과 함께 일하는 프로젝트 관리자 및 기타 전문가는 회사 또는 산업과 관련된 위험을 평가하고, 위험을 우선시하며, 처리 방법에 대한 정보에 근거한 결정을 내리는 데 중점을 둡니다. 그들이 생성 한 위험 관리 계획은 다양한 재난의 영향을 추정하고 이러한 재난 중 하나가 구체화 될 경우 가능한 대응을 개괄합니다. 예를 들어, EPA (Environmental Protection Agency)는 위험을 완화하기 위해 수행하는 작업과 사고 발생시 수행 할 작업을 처리하기 위해 위험 관리 계획을 개발하기 위해 극도로 위험한 물질을 처리하는 시설을 요구합니다.
대체 공급 업체 목록 또는 보험 정책과 같은 상황에 맞는 계획 및 제품 외에도 위험을 성공적으로 관리하는 회사는 일상적인 관행을 채택하여 잠재적 인 위험을 관리합니다. 많은 경우에, 기업 리스크 관리자와 같은 새로운 직책이 생성되거나, 장비 관리 및 품질 관리 또는 보증 팀을 포함한 일상적인 운영에 리스크 관리를 통합하기 위해 새로운 부서가 개발됩니다.
ERM의 장점
기업은 ERM 이니셔티브를 결합하여 위험의 단점 뿐만 아니라 그 단점 에도 중점을 두어야합니다. 전통적인 접근 방식은 금융 시장에서의 통화 또는 이자율 거래 손실 또는 공급망 중단 또는 회사의 정보 기술을 손상시키는 사이버 공격으로 인해 발생할 수있는 금융 손실 등의 부정적인 측면에 집중하는 것이 었습니다.
상승세에 대해 생각할 때, 이제 기업은 위험 관리에있어 경쟁력이있는 기회와 전략적 이점을 고려해야합니다. 이러한 "더 나은 결정"중 일부는 한 국가의 정치적 환경을 조사 할 수있는 위험 분석을 기반으로 해외 공장이나 사무실을 어디에 두어야하는지 등의 항목을 포함합니다.
"거꾸로"에는 회사가 잠재적 재난을 피할 수 있도록 예방 조치에 중점을 둡니다. 예를 들어, 이러한 조치 중 일부에는 물리적 자산을 유지 보수하고 교체해야하는시기와 방법을 결정하는 것이 포함될 수 있습니다.
이러한 방식으로 회사는 예상치 못한 값 비싼 공장 및 장비 고장을 피할 수있어 회사의 직원, 커뮤니티 및 공개 프로필이 위험에 빠질 수있는 종료, 폭발 또는 기타 이벤트가 발생할 수 있습니다. 가장 중요하고 귀중한 자산이 이미지라는 것을 이해하고 일부 회사는 인위적 또는 자연 재해를 처리 할 때 적극적으로 일합니다.
주요 테이크 아웃
- 전사적 리스크 관리 비즈니스 전략은 회사의 운영 및 목표를 통해 위험을 식별하고 준비합니다.ERM은 새롭고 진화하는 관리 원칙으로, ERM의 "모범 사례"는 아직 정의되지 않았습니다.ERM 친화적 인 회사는 검색을 통해 찾을 수 있습니다 전용 ERM 웹 사이트.
ERM과 투자
기업이 직면 한 매우 다양한 위험을 관리하는 방법을 연구하면 투자 의사 결정에서 매우 중요한 역할을 할 수 있습니다. 개별 기업의 "위험 프로파일"에 대한 지식은 투자자들이 신흥 기업을 식별하게하여 기업의 목표와 투자자의 기대에 부응 할 수 있다는 확신을 가지고 투자 할 수있게합니다 (좋은시기뿐 아니라 나쁜시기).
또한 환경 피해를 피하고 직원을 잘 대우하기 위해 가능한 모든 것을 할 것이라고 믿고 새로운 공장이나 사무실을 통해 어떤 회사가 귀하의 커뮤니티에 참여할 수 있는지 더 잘 이해하는 데 도움이 될 수 있습니다.
지금까지, 특히 미국에서는 대다수의 기업이 이해 관계자가 이용할 수있는 전체 위험 프로파일에 대한 정보를 거의 제공하지 않았습니다. 캐나다, 영국 및 호주와 같은 다른 많은 선진국의 회사들은 위험 및 ERM 활동에 대해 훨씬 더 나올 것입니다.
그러나, 평가 기관이 회사의 ERM 관리 능력을 고려하기 시작함에 따라 상황이 바뀔 수 있습니다. 이해 관계자는 다양한 새로운 위험 관련 데이터 및 정보를 볼 수 있습니다. 이 위험 관리 스토리는 향후 10 년 동안 크게 확장 될 것으로 보입니다.
ERM 친화적 인 회사 찾기
투자자가 전사적 관점에서 어떤 회사가 위험을 관리하기 위해 노력하고 있는지, 그리고 누가 그렇게 효과적으로 일하는지 파악하는 것은 어려운 일입니다. 많은 기업 이사회 위원들은 ERM을 이해하지 못하며, 이는 워싱턴에서 잠재적으로 비용이 많이 들고 측정하기 어려운 규제 법정이라고 생각합니다.
다른 많은 사람들은 SOX 관련보고 및 통제 노력을 확장하여 효과적인 ERM을 달성 할 수 있다고 믿고 있습니다.
새로운 관리 원칙이므로 ERM의 "모범 사례"는 계속 발전하고 있습니다.
현재 업계별로 산업을 묘사하고 있지만 ERM 또는 위험 관리에서 "최고"라고 홍보하는 회사는 거의 없습니다. 그렇다면 효과적인 ERM에서 누가 열심히 일하고 있는지 어떻게 알 수 있습니까? 한 가지 방법은 CRO (Chief Risk Officer)에 대한 경영진 명부를 확인하는 것입니다.
CRO는 에너지, 은행 및 보험 산업에서 가장 많이 발견되지만보다 적극적인 제조 회사도 그 방향으로 나아가고 있습니다. 또 다른 단서는 ERM 노력 조정을 담당하는 관리자가있는 소규모 회사에서 발견됩니다. 이 관리자들은 제목에 "기업 위험"이라는 단어가 있습니다. 투자자의 집중적 인 추가 욕설은 가치있는 배당금을 제공 할 수 있습니다.
단순히 "기업 위험 관리"를 온라인으로 검색하면 해당 주제에 대한 최근 회의 의제에 액세스 할 수 있습니다. 그런 다음 투자자는 임원이 ERM을 강의하는 회사를 기록해야합니다. 또한 뉴욕 위험 및 보험 관리 협회 또는 최고 위험 관리위원회와 같은 ERM 홍보 전용 협회의 웹 사이트를 확인하십시오.
뉴욕의 컨퍼런스 보드는 또한 기업과 ERM 노력을 조사하는 전담 관행을 보유하고 있으며, 전국 기업 협회 (National Association of Corporate Directors)는 기업 이사회 구성원이 위험에 대해 어떻게 생각하고 어떻게 변화가 필요한지에 대해 다소 오래되었지만 귀중한 블루 리본 보고서를 작성했습니다..
특별 고려 사항
회사가 CRO를 가지고 있거나 ERM에서하고있는 일에 대해 자랑스러워한다고해서 그 말을 받아 들여야한다는 의미는 아닙니다. 더 깊이 살펴보고 투자자 관계 경영진에게 자세한 질문을해야합니다.
몇 년 동안 은행 업계는 모든 업계에서 최고의 위험 관리 및 ERM 프로그램을 보유하고 있습니다. 그러나 그 어느 것도 2007 년 신용 경색과 모기지 붕괴를 막지 못했습니다.
기업 리스크 관리의 예
회사 역사상 가장 모범적 인 평판 리스크 관리 사례 중 하나는 Johnson & Johnson입니다. 제약 회사는 1982 년 누군가가 자신의 진통제 인 타이레놀 병을 훼손하고 독살했다는 계시에 의해 명성과 주가가 심하게 타박 한 것을 발견했습니다.
이 회사는 신속하게 대응하여 소매점에서 제품을 제거 및 교체하고 법 집행 기관과 전적으로 협력하며 미디어 (및 대중)에게 정보를 제공했습니다. 위기 동안 결정적인 행동과 정직한 열린 의사 소통은 몇 개월 내에 주식 가치를 회복하는 데 도움이되었습니다.
2006 년부터 2008 년까지 기업에 대한 최근의 추진은 공격적인 환경 위험 관리가 제품, 공장, 공급망 및 기타 운영을 현재 및 미래의 고객에게 긍정적으로 포지셔닝하기를 희망하면서 "친환경"을 입증하는 것입니다.
