목차
- 1035 거래소
- 거래소의 장점
- 교환을 피해야 할 때
- 위험
- 규제 보호
- 결론
가변 연금 소유자는 실적이 좋지 않거나 다른 투자가 더 좋아서 계약을 포기하는 것에 대해 생각했을 수도 있습니다. 또는 소유자가 연금 중개인에게 연락하여 새 모델에 대해 가변 연금을 설정하도록 권장 할 수 있습니다. 이것이 언제 합리적이며 그러한 이동 비용은 무엇입니까?
가변 연금을 양도한다는 것은 일반적으로 다음을 의미합니다.
- 소유자는 계약 내에서 발생하는 모든 이익에 대해 일반 소득세 (연방 세금 및 최대 37 %의 연방 세금 및 해당되는 경우 주세)를 납부해야합니다. 연금 회사는 일반적으로 약 7 %에서 시작하는 항복 수수료를 부과 할 수 있습니다. 계정 소유자가 59½ 미만인 경우 IRS는 추가 10 %의 페널티를 원합니다.
세금 코드의 조항 덕분에 대체 전략은 이러한 고통의 전부 또는 적어도 일부를 제거 할 수 있습니다. 연금을 보유하고 있거나 투자를 고려중인 투자자는 연금 교환을위한이 유용한 도구에 익숙해 져야합니다.
주요 테이크 아웃
- 1035 교환은 더 이상 가변 연금이 필요하지 않은 사람을위한 옵션 일 수 있습니다. 연금 회사는 지속적으로 제품 옵션을 변경하고 확장합니다. 브로커 또는 재무 계획 담당자는 저임금 제품과 같은 경우 새로운 연금 판매에 대한 높은 수수료를받을 수 있습니다 주식, 채권 또는 뮤추얼 펀드도 마찬가지입니다.
1035 거래소
국세청 1035 조에 따라 IRS는 한 연금을 다른 소득과 면세로 교환 할 수 있도록 허용합니다.
자금은 기존 연금 계약에서 새로운 연금 계약으로 직접 전달되어야합니다. 즉, 소유자는 새 연금을 구매하기 위해 이전 연금 수표를 수락하십시오. 교환이 완료된 후에도 변경 될 수 있지만 새 계약의 소유자와 수위도 이전 계약과 동일하게 유지되어야합니다.
신규 계약으로 교환 할 수있는 기존 가변 연금 계약의 수에는 제한이 없습니다.
거래소의 장점
1035 교환은 더 이상 가변 연금이 필요하지 않으며 이제는 고정 이연 연금 또는 고정 인덱스 연금을 선호하는 사람에게 옵션이 될 수 있습니다. 또한 연금 회사는 지속적으로 제품 옵션을 변경하고 확장합니다. 많은 사람들이 이제 다음을 제공합니다.
- 각 보험료에 대해 최고 10 %의 보너스 글로벌 시장을 활용하는 것과 같은 추가 투자 옵션 비용 절감 보장 된 평생 퇴직 혜택과 같은 생활 혜택 향상 수혜자에게 평생 소득 지불과 같은 향상된 사망 혜택.
1035 거래소는 또한 구식 가변 연금 계약을보다 현행적이고 효율적인 계약으로 교체하면서 이익에 대한 소득세를 계속 연기 할 때 도움이 될 수 있습니다.
교환을 피해야 할 때
다음과 같은 경우 변수 연금을 교환하는 것은 좋지 않습니다.
- 보너스는 연금 회사의 추가 요금에 의해 소멸됩니다. 새로운 계약에는 불필요한 기능이 있습니다. 새로운 계약에 대한 수수료는 기존 계약의 수수료보다 높습니다. 계약 보유자는 59½보다 오래되어 세금 손실을 겪고 있습니다. 낮은 이자율과 같은 변경으로 인해 새로운 연금의 조건보다 더 오래된 연금의 조건이 소유자에게 유리합니다. 현재 계약은 원래 지불 한 것보다 가치가 낮습니다.
마지막 경우, 계약 소유자는 항복 비용이 사라 졌다고 가정 할 때 연금을 포기하는 것이 더 나을 수 있습니다.
또한 다음 사항에 유의하십시오. 주식, 채권 또는 뮤추얼 펀드와 같은 커미션이 낮은 제품이 제대로 작동 할 때 브로커 또는 재무 계획 담당자가 새 연금을 판매하는 수수료가 커질 수 있습니다. 또는 연금 회사는 금리가 현재보다 높았던 몇 년 전에 설립 된 연금을 소유주에게 양도하도록 추진하고있을 수 있습니다.
또한, 가변 연금에 대한 투자는 계약의 보험 부분에 대한 비용을 지불한다는 것을 이해하여 이루어져야합니다. 그렇지 않으면, 자기 자본 또는 고정 수입 담보가 더 바람직 할 것입니다.
위험
1035 거래소는 소득세 면제가 가능하고 새로운 계약이 유혹적으로 들리더라도 거래소는 위험을 감수합니다.
예를 들어, 항복 혐의가 근로 퇴직자가 소득을 보충하기 위해 의지해온 장기 소유 가변 연금에 해당한다고 가정하자. 새로운 연금을 교환하면 15 년 동안 항복 요금이 다시 시작됩니다. 이 경우 퇴직자는 연금에서 철회 할 때마다 몇 퍼센트 포인트를 희생 할 수 있습니다. (일부 연금 회사는 때때로 1035 교환으로 구매 한 가변 연금에 대해 항복 비용을 면제합니다. 반드시 문의하십시오.)
규제 보호
가변 연금 판매 및 교환은 시장에서 가장 규제가 엄격한 투자 중 하나입니다. 그들은 다음에 의해 통제됩니다:
- 주정부 보험 청장
영업 사원은 교환의 장단점을 이해하기 쉬운 언어로 연결해야합니다. 교환소는 소비자의 이익을 위해 최선을 다하고 연금 소유자의 고유 한 상황, 재정적 요구 및 위험 감수성을 검토 한 후에 만 교환을 추천 할 수 있습니다.
또한, 많은 주와 중개 회사는 1035 교환에 대한 소비자의 이해를 검증하기위한 양식을 가지고 있습니다. 이 양식은 일반적으로 기존 가변 연금의 기능과 비용을 새로운 연금과 비교합니다. 또한 상담원이 1035 교환을 제안 할 때 무엇을 찾아야하는지에 대한 좋은 아이디어를 제공 할 수 있습니다.
세금 코드의 조항을 사용하면 이익에 대한 소득세를 계속 연기하면서 구식 가변 연금 계약을 최신의 효율적인 계약으로 교환 할 수 있습니다.
확인 양식에서 사인 오프하지 않더라도 연금 소유자는 다음 사항을 명확히해야합니다.
- 소송 비용. 연간 및 장기 교환을위한 총 비용은 얼마입니까? 풍모. 모두 필요합니까? 왜? 매년 얼마의 비용이 듭니까? 항복 기간. 항복 청구는 무엇입니까? 얼마나 지속 되는가? 돈을 인출 할 수있는 옵션은 무엇입니까? 기존 계약과 다른가?
마지막으로, 연금 소유자는 옵션을 신중하게 연구하고 모든 질문에 대한 답변을 얻고 교환이 현재 계약을 유지하는 것보다 낫다는 만족감을 느끼기 전까지 교환 양식에 서명하거나 연금 교환에 동의해서는 안됩니다. 경우에 따라 현재 계약에 유리한 조건이있을 수 있습니다. 특히 계약을 체결하려는 경우 새로운 계약이 더 낫다는 에이전트의 말을 받아들이지 마십시오.
결론
변동 연금은 장기적이고 퇴직 지향적 인 투자 수단이며 교환이 모든 사람에게 이익이되는 것은 아닙니다. 다른 중요한 투자 결정과 마찬가지로 1035 거래소의 장단점을 검토하십시오.
