증권 거래위원회 (SEC)는 뮤추얼 펀드가 규제 된 투자 회사이기 때문에 분기별로 보유 주식 전체 목록을보고하도록 요구합니다. 뮤추얼 펀드는 SEC Forms NQ 및 N-CSR을 사용하여 각 회계 분기 말에 분기 별 보유 내역을 공개합니다. 이 양식은 SEC 웹 사이트에서 온라인으로 액세스 할 수 있습니다. 또한 많은 뮤추얼 펀드는 공식 웹 사이트에서 자신의 지분을 공개합니다.
뮤추얼 펀드 공개 타이밍
뮤추얼 펀드의 보유 보고서는 SEC Edgar 온라인 데이터베이스를 통해 액세스 할 수 있습니다. 뮤추얼 펀드는 쿼터 종료 후 60 일 안에 SEC에 지분을 제출해야합니다. 공표를 조기에 제출하는 뮤추얼 펀드는 매우 적으며, 보고는 특히시의 적절하지 않습니다. 일부 펀드는 매달 자신의 자산을 훨씬 더 자주보고하기로 선택하지만, 월간보고는 뮤추얼 펀드의 부분에 많은 노력과 비용이 필요하기 때문에 일반적이지 않습니다.
뮤추얼 펀드 필요한 공개
SEC 규정에 따라 뮤추얼 펀드는 전체 포트폴리오 일정을 분기별로 제출해야하며, 이는 펀드의 최고 경영자 및 재무 책임자에 의해 인증되어야합니다. 경영진 토론 및 분석이 필요하지는 않지만 일부 뮤추얼 펀드 관리자는 분기 별 보고서에서 펀드의 성과에 대해 언급하기로 선택합니다. 분기 별 보고서는 개별 투자자가 자금이 투자 목표를 어떻게 준수하는지 평가하는 데 도움이됩니다. 일부 투자 옹호 단체는 뮤추얼 펀드 및 기타 등록 된 투자 회사에 대한 월별보고 요건을 제안했지만, SEC는 아직이 제안에 대한 최종 결정을 내리지 않았습니다.
