목차
- 회사 계획 비교
- 새로운 고용주 계획으로 돈을 옮기십시오
- 401 (k) 롤오버 작동 방식
- 롤오버 예외
- 401 (k)를 IRA로 롤
- 결론
조만간, 당신은 다른 직업을 위해 현재 직장을 떠날 것이며 아마도 현재 회사의 401 (k) 계획에 투자 한 돈으로 무엇을해야할지 결정해야 할 것입니다. 일반적으로 옵션을 그대로두고 새 고용주 계획으로 롤오버하거나 IRA 롤오버를 선택합니다.
주요 테이크 아웃
- 401 (k)를 롤오버하기 전에 이전 고용주와 새로운 고용주 간의 계획을 비교하십시오. 직접 또는 간접 롤오버를 선택하는 것이 가장 좋습니다.401 (k)를 롤오버하지 않기로 선택하면 자금을 떠날 수 있습니다 이전 계획에서 IRA 롤오버를 선택할 수도 있습니다.
회사 계획 비교
현재 회사에서 많은 정보를 얻지 못했을 가능성이 있습니다. 근무하는 동안 401 (k) 플랜에 지침이 제공 되었더라도 롤오버에 대한 정보가 이상하게 부족할 수 있습니다. 대부분의 경우, 좋은 결정은 그 결정을 유연하게 할 수있는 시간입니다. 떠나거나 지연 되 자마자 조치를 취할 수 있습니다.
실제로 후자가 가장 좋습니다. 워싱턴 주 알링턴에있는 Ark Financial의 투자 고문 인 Elliot G. Ford는 "대기, 조사 및 전송 결정을하는 것이 가장 좋습니다."라고 말했습니다. "보통 새 회사의 누군가가 새 회사의 투자, 비용 및 계획 조건을 이해하도록 도울 수 있습니다."
포드는 계획의 투자 수익 및 비용 이력을 비교할 것을 제안합니다. “비용이 특히 중요합니다. 다수의 연구에 따르면 귀하가 기여하는 금액 외에, 최종 투자 둥지 계란의 크기를 예측하는 가장 큰 단일 예측 변수는 투자 비용 비율이 될 것입니다. "비용 비율은 관리, 관리 비용을 지불하는 관리 대상 자산의 총 백분율입니다. 포드의 일부 광고 및 기타 운영 비용 "펀드의 순수익에 미치는 영향은 상당 할 수있다"고 포드는 말했다.
기존 회사의 계획과 새 회사의 계획을 비교할 수 있도록 새로운 회사에서 누군가를 찾는 것은 어렵지 않습니다. 대부분은 정보를 제공하는 전담 인력이 있으며 401 (k) 계획과 관련된 질문에 기꺼이 답변합니다 또는 계획 관리자에게 편리한 도움말 라인이 있습니다. 그들은 결국 당신의 돈을 원합니다.
새로운 고용주의 401 (k)로 돈을 옮기십시오
기존 고용주와 계획을 유지하는 데에는 형벌이 없지만 일부 특권을 잃게됩니다. 이전 회사의 계획에 남은 돈은 대출의 기초로 사용될 수 없습니다. 더 중요한 것은 투자자가 이전 계획에 남은 투자 내역을 쉽게 잃을 수 있다는 것입니다. 포드는“20 년 이상 거슬러 올라가는 일자리에 누적 된 2, 3 또는 4 개의 401 (k) 계정을 가진 직원들에게 조언했습니다. "이 사람들은 투자가 얼마나 잘 수행되고 있는지 전혀 모릅니다."
$ 1, 000에서 $ 5, 000 사이의 계정의 경우, 회사는 귀하를 대신하여 계획에서 강제 종료 할 경우 귀하를 대신하여 IRA로 자금을 가져와야합니다.
1, 000 달러 미만의 금액에 대해서는 이제 연방 규정에 따라 회사에서 수표를 발송하여 연방 세금 및 주 세금을 부과 할 수 있으며 59½ 세 미만인 경우 10 % 조기 철수 페널티를받을 수 있습니다. 두 시나리오 중 하나에서 60 일 이내에 자금을 다른 퇴직 계획으로 이체하면 세금 및 잠재적 벌금을 피할 수 있습니다.
401 (k) 롤오버 작동 방식
Ford에 따르면 다소 위험한 방법은 기존 고용주로부터 수표를 보내달라고 요청하는 간접 또는 60 일 롤오버입니다. 이 수동 방법에는 강제 세금 원천 징수의 단점이 있습니다. 회사는 귀하가 계정을 현금으로 인출하고 연방 세금으로 20 %의 자금을 원천 징수해야한다고 가정합니다. 이것은 분명한 의도가 돈을 다른 계획으로 옮기는 것이더라도 $ 100, 000 401 (k) 둥지 계란은 단지 $ 80, 000의 수표가된다는 것을 의미합니다.
그런 다음 60 일 동안 새 회사의 401 (k) 계획에 나머지 금액을 입금하거나 차액을 보충하여 전체 금액에 대한 세금을 피하고 10 %의 조기 출금 페널티를받습니다. 그럼에도 불구하고, 원천 징수 된 $ 20, 000는 세금 신고서에보고되어야하며 세금을 인상 할 수 있습니다. 어쨌든 수취인의 세금 보고서에 모든 401 (k) 배포 물을보고해야합니다. 이전 계획 관리자가 양식 1099-R을 발행해야합니다.
예를 들어 401 (k)에서 잔액이 55, 000 달러 인 정식 배포를 요청합니다. 직접 롤오버를 사용하면 이전 작업 계획에서 새 작업 계획으로 55, 000 달러가 이전됩니다. 간접 롤오버로 지불하면 연방 세금으로 $ 11, 000가 보류되며 $ 44, 000의 수표를받습니다. 이 분배가 완전히 세금으로 연기 되려면 60 일 이내에 401 (k)에서 $ 44, 000을, 다른 출처에서 $ 11, 000를 적격 계획에 예치해야합니다.
롤오버 예외
401 (k)의 일부가 롤오버에 적합하지 않을 수있는 몇 가지 예외가 있습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
- 필수 최소 분배 (RMD) 분배로 취급되는 대출 어려움 분배 분배 초과 기여 및 관련 수입 분배 일련의 실질적으로 동일한 정기적 지불 중 하나 인 분배 자동 기여 배치에서 선택하여 인출 사고, 건강 또는 생명에 대한 지불 분배 보험 고용주 유가 증권 배당
401 (k)를 IRA로 롤
새로운 회사의 401 (k) 플랜의 투자 제안에 의존하지 않으려는 사람들에게는 401 (k)를 IRA로 롤오버하는 것이 또 다른 옵션입니다. 위에서 언급 한 것과 동일한 롤오버 규칙이 적용됩니다. 롤오버는 계정 소유자에게 분배 된 지불을 통해 직속 수탁자 간 직접 송금 또는 간접 송금 일 수 있습니다. 그러나 일단 프로세스를 시작하면 60 일 이내에 발생해야합니다.
포드는 일반적으로 새로운 회사의 401 (k) 계획으로 자금을 인계하는 것을 선호합니다. 연방 정부가 401 (k) 계획을주의 깊게 모니터링하기 때문에 더 안전합니다. 많은 계획 참여자들에게 비용이 분산되기 때문에 덜 비싸다. 계획 투자는 일반적으로 투자 고문 및 회사 401 (k) 투자위원회에 의해 성과에 대해 검토되기 때문에 더 나은 수익을 제공합니다.”
결론
이전 401 (k)로 수행 할 작업을 결정하기 전에 먼저 사용 가능한 옵션을 이해하십시오. 피해야 할 가장 큰 함정은 60 일 규칙에주의를 기울이지 않으면 서 세금을 부과하고 철회 가능한 벌금을 부과하는 것입니다. 다음으로 가장 일반적인 문제는 이전 계정을 무시하는 것입니다. 위의 단계를 수행하면 두 가지 모두 발생하지 않습니다.
