IRA 이전이란 무엇입니까?
IRA 송금 (또는 IRA 롤오버)은 개별 퇴직 계좌 (IRA)에서 다른 계좌로 송금 할 때를 말합니다. 돈은 다른 유형의 퇴직 계좌, 중개 계좌 또는 은행 계좌로 이체 될 수 있습니다. 돈이 다른 유사한 유형의 계좌로 들어가고 귀하에게 분배되지 않는 한, 양도에는 벌금이나 수수료가 발생하지 않습니다.
IRA를 다른 계정으로 직접 전송할 수 있습니다. IRA 송금은 또한 새로운 계좌에 자본을 예치하기위한 자금 청산을 포함 할 수 있습니다. IRS (Internal Revenue Service)는 IRA 이전 규칙을 설정했으며 아래에서 설명합니다.
주요 테이크 아웃
- IRA 송금 (또는 롤오버)은 IRA 계정에서 다른 퇴직 또는 IRA 계정으로 송금하는 경우로, 유사한 유형의 계좌로 이체되는 경우 일반적으로 무료입니다.IRA 이체는 세금 감면을 피하기 위해 60 일 이내에 이루어져야합니다. 필요한 최소 분배는 롤오버되지 않을 수 있습니다.
IRA 이전 이해
투자자들은 퇴직을 위해 절약하기 위해 IRA 계정을 설정합니다. 투자자는 기존 IRA 또는 로스 IRA의 두 가지 기본 IRA 계정 유형 중에서 선택할 수 있습니다. 이 두 IRA를 통한 투자는 투자자가 IRA 양도를 선택하는 경우 고려해야 할 중요한 세금 영향을 의미합니다. 모든 IRA는 59½의 나이에 지불금을 시작하도록 설계되었습니다. 그 이전에 투자자가 취한 분배는 조기 철수 처벌을받을 수 있습니다.
전통적인 IRA
전통적인 IRA에서는 세전 수입으로 투자합니다. 전통적인 IRA에 대한 기부는 일반적으로 기부금이 특정 한도까지 공제 될 수 있습니다. 2019 년과 2020 년에는 50 세 미만의 사람들이 최대 $ 6, 000를 기부 할 수 있으며 50 세 이상은 최대 7, 000 달러를 공제 할 수 있습니다.
인출은 인출시 계정 소유자의 소득 세율로 과세됩니다. 전통적인 IRA의 조기 인출 또는 청산은 표준 세율로 과세되며 10 %의 벌금이 부과됩니다.
로스 IRA
Roth IRA에서는 세후 달러로 투자합니다. 투자는 세후에 이루어지기 때문에 퇴직시 세금이 면제됩니다. 예금주가 59 ½ 세 이전에 청산하기로 선택하는 경우, 투자 수입을 통해 벌어 들인 돈은 한계 율로 과세되며 10 %의 벌금이 부과 될 수 있지만 예금 된 돈에 대해 세금을 납부 할 필요는 없습니다.
IRA 전송은 일반적인 유형의 계정간에 수행 될 때 간단 할 수 있습니다. 계정 보유자는 비용없이 전통적인 IRA를 한 공급자에서 다른 공급자로 옮길 수 있습니다. Roth IRA의 경우도 마찬가지입니다. 계정 유형이 동일한 한 공급자에서 다른 공급자로 쉽게 이전 할 수 있습니다. IRA 이전은 청산 또는 전환과 관련 될 때 복잡해질 수 있습니다.
전통적인 IRA는 Roth로 전환하거나 청산하면 세금에 가장 큰 영향을 미칩니다. Traditional IRA를 Roth IRA로 전환하는 투자자는 Roth IRA에 자금을 예치하기 전에 Traditional IRA와 관련된 소득세를 지불해야합니다. 중개 계좌에 자금을 공급하기 위해 전통적인 IRA에서 청산하는 투자자들도 세금을 납부해야합니다. 현물 이체는 한 계좌에서 다른 계좌로 이체 될 수 있지만 세금에 대한 영향은 여전히 적용됩니다.
IRA 이전 규칙
- IRA 롤오버라고도하는 IRA 이전을 고려할 때 다음과 같은 IRS 규칙을 염두에 두십시오. 필요한 최소 분배 및 초과 기부금 및 관련 수입의 분배를 제외한 모든 분배는 롤오버 될 수 있습니다. 12 개월마다 한 번만 이체 할 수 있습니다. 이는 귀하가 소유 한 모든 IRA 계정에 적용됩니다. 돈은 대부분의 IRA 및 퇴직 계정 유형으로 이전 될 수 있습니다. 퇴직 계획은 이전을 수락하지 않아도됩니다.
