오늘날 시소 시장은 투자자들이 은퇴를 위해 저축하는 것을 걱정할 수 있습니다. 계좌 가치 상승과 하락을 관찰하면 단순화 된 직원 연금 (SEP) 계획에 대해 불안감을 느낄 수 있습니다. 그러나 SEP는 시장 변동성이 심한시기에도 단점보다 더 많은 장점을 가지고 있습니다.
더 절약
SEP는 좋은 퇴직 저축 수단입니다. 그러나 규칙은 기여할 수있는 양을 제한합니다. 2019 년과 2020 년의 최대 직원 / 고용주 결합 기여 한도는 다음과 같습니다.
- 직원 보상의 25 % (2019 년 최대 $ 280, 000, 2020 년 $ 285, 000) 또는 2019 년 $ 56, 000, 2020 년 $ 57, 000
SEP 계정은 일반적으로 자영업자 또는 소기업이 설정합니다. 최대 기부액은 두 값 중 최저 액을 초과 할 수 없습니다. 따라서 두 값을 모두 계산하여 한계를 결정해야합니다. SEP가 IRA로 설정된 경우 개인은 일반적으로 2020 년에 전통적인 IRA 한도 인 최대 $ 6, 000까지 개인 기부를 할 수 있으며 50 세 이상인 경우 $ 1, 000가 추가로 허용됩니다.
SEP 구좌는 종종 자영업자 개인 소유주에게 가장 적합한 선택입니다. 그 이유는 사업 비용 공제를받는 동시에 잠재적으로 $ 57, 000의 퇴직 구좌에 세전 기여를 할 수 있기 때문입니다. 단독 사업자는 공제에 대한 특별 계산을 받아야합니다. 전체적으로 각 SEP 계획은 설정 및 기고자에 따라 자체 조항이 있습니다.
고용주는 자신의 소유주를 포함하여 각 직원의 계정에 동일한 비율을 기여해야합니다. 단독 사업자는 SEP의 대안으로 솔로 401k를 선택하기로 결정할 수 있습니다. 솔로 401k는 SEP 계정과 비슷하지만 자체 규칙과 규정이 있습니다. 솔로 401k는 2020 년에 최고 $ 19, 500의 연봉 연기 기부금을 허용 할 수 있으며 자체 최대 기부금 계산에 따릅니다. SEP 계정에 대한 최대 기부액은 위에 자세히 설명되어 있습니다. SEP 계정은 일반적으로 고용주가 제공 할 수 있습니다. SEP 계정은 IRA로 설정 될 수 있으며, 이로 인해 연봉 연기 된 기부금 $ 6, 000 + $ 1, 000 캐치 업이 허용 될 수 있습니다.
면세 누적
SEP의 세금 혜택은 기본적으로 401k 또는 기타 세전 퇴직 저축 차량의 세금 혜택과 동일합니다. 모든 소득은 즉각적인 소득세 의무없이 누적됩니다. 상대적으로 높은 비율로 저축 할 경우 미래 세금이 인출 된 후에도 퇴직 후 더 많은 돈을 벌 수 있습니다. 상황에 따라 공제가 달라질 수 있지만 SEP 기부금은 기부자에게 공제 될 수도 있습니다.
직원 혜택
대부분의 중소 기업은 연금 혜택을 거의 제공하지 않습니다. 직원을 대신하여 이익 공유에 기여하는 고용주는 급여 인상보다 낮은 비용으로 우수한 직원을 유치하고 유지하는 데 도움이되는 혜택을 제공하고 있습니다.
세금 부채없이 투자 변경
SEP는 포트폴리오를 적극적으로 관리하는 데 사용할 수있는 수단입니다. 모든 거래는 세금에 영향을 미치지 않습니다. 총 수익률과 시장 상황에 따라 결정을 내릴 수 있습니다. 많은 SEP 제공 업체는 역 거래소 자금 (ETF) 및 변동이 심한 시장에서 이익을 얻을 수있는 주식 옵션을 포함하여 광범위한 투자 선택을 제공합니다.
달러 비용 평균
뮤추얼 펀드는 SEP 계정에서 가장 일반적인 투자 수단 중 하나입니다. 세이버는 뮤추얼 펀드를 선택하고 기부금을 정기적으로 입금합니다. 이 수동적 투자 전략은 달러-비용 평균이 자동으로 발생하기 때문에 변동성 시장의 하강 단계에서 주요한 전문가입니다. 모든 예금은 시장이 하락함에 따라 더 많은 펀드 주식을 구매하고 시장이 상승함에 따라 더 적은 주식을 구매합니다.
결론
SEP 퇴직 계좌의 장점은 설정에 따라 다릅니다. 결국, 투자자들에게 유일한 큰 단점은 SEP가 제공 될 때 SEP에 참여하지 않는 것입니다.
SEP 계정은 개인 소유주와 직원에 대한 고용주 기여금에 따라 크게 다를 수 있습니다. 고용주가 제공하는 퇴직 계획과 마찬가지로 SEP 계정은 표준 급여 이상의 급여를 인상 할 수 있습니다. 실제로, 이들은 일반적으로 추가 직원 혜택으로 설정됩니다. 직원은 최소한의 계정 관리로 모든 전문가를 활용할 수 있습니다. 시장 변동성이 시장을 하락시키고 있다면, 채권과 같은 보수적 인 투자로 전환하십시오. 시장이 상승하기 시작하면 자산을 재고로 되 돌리십시오. 귀찮게하지 않으려면 은퇴 목표를 목표로하는 무부하 자산 할당 뮤추얼 펀드를 선택하고 전문 포트폴리오 관리자가 시장 타이밍 결정을 내릴 수 있도록하십시오. 당신이 활동적인 투자자이든 수동적 인 투자자이든 아무 것도하지 않는 사람들보다 훨씬 더 많은 은퇴 비용을 절약 할 수 있습니다.
단독 소유자의 경우 SEP 계정은 직원과 동일한 이점을 제공합니다. 단독 사업자 SEP 계정은 사업 비용 공제 옵션을 통해 개별 투자 비용 절감을위한 훌륭한 수단이 될 수 있습니다. 단독 사업자 SEP 기부금에는 자체 제한 사항이 적용될 수 있으므로 추가 조사 및 계획이 필요할 수 있습니다.
