거래가 직접 롤오버로 처리되는 경우 세금을 원천 징수하지 않고 이익 공유 계획을 SEP IRA로 롤오버 할 수 있습니다. 직접 롤오버를 통해 자산을 SEP IRA 관리인 (또는 자산을 롤링 할 수탁자 또는 계획)에게 지불 할 수 있습니다.
거래가 간접 롤오버로 처리되는 경우 (즉, 자산이 참가자에게 먼저 분배 된 후 60 일 이내에 자산을 SEP IRA로 롤오버해야 함) 이익 공유 계획의 관리자는 모든 자산의 20 %를 보류합니다. 롤오버 가능한 배포의 일부.
시작하는 방법
직접 롤오버를 처리하기위한 SEP IRA 관리자에게 문의하여 해당 문서 요구 사항 (있는 경우)을 확인하십시오. 이익 분배 계획의 관리자는 다른 퇴직 계획으로의 직접 롤오버로 처리 된 것을 포함하여 분배를 시작하기 위해 참가자가 완료해야한다는 특별 문서를 보유 할 수도 있습니다. 또한 일부 계획 관리자는 관리인에게 자산이 입금 될 계정 유형을 확인하는 승인 서한을 제공하도록 요구합니다.
SEP IRA 관리인에게 이익 공유 계획에 대해 발행 된 가장 최근 명세서의 사본을 제공하고 IRA에 보관할 수없는 명세서의 자산을 식별하도록 요청하십시오. 관리인이 현재 이익 공유 계획에서 보유하고있는 모든 자산을 보유 할 수있는 경우 모든 자산은 그대로 SEP IRA에 롤링 될 수 있습니다. 관리자가 자산을 보유 할 수없는 경우 자산을 SEP IRA로 롤링 할 수 없으며 참가자는 이러한 자산을 청산하여 SEP IRA 로의 롤오버를 진행해야 할 수 있습니다.
대안 적으로, 참가자는 모든 자산을 보유 할 수있는 관리인을 위해 쇼핑 할 수 있습니다.
