로스 옵션은 무엇입니까?
일부 회사 401 (k) 퇴직 계획에서 사용할 수있는 로스 옵션은 직원이 세후 달러를 계정에 기부 할 수 있도록합니다.
Roth 401 (k) 옵션은 회사 401 (k) 계획의 50 % 이상에서 사용할 수 있습니다. 대안적이고보다 일반적인 대안은 "전통적인"401 (k) 또는 403 (b)이며, 세금 전세가 지불되고 은퇴 중에 돈이 인출 될 때까지 세금이 납부되지 않습니다.
로스 옵션 이해
로스 옵션의 매력은 퇴직 후, 잔액 또는 투자 수익으로 돈을 인출 할 때 축적 된 돈에 추가 세금이 부과되지 않는다는 것입니다.
반면에 전통적인 계획은 즉각적인 세금 절감 효과를 제공합니다. 지불 된 돈은 그 해의 직원의 과세 소득에서 공제됩니다. 사람이 퇴직 한 후 철회해야합니다.
로스 401 (k)는 누가 필요합니까?
이 유형의 투자 계좌는 현재보다 은퇴시 높은 세금을 낼 것으로 생각되는 사람들에게 적합합니다. 특히, 계정의 전체 잔액은 기부금과 투자 수익 모두 면세됩니다.
Roth 401 (k)는 매년 개정되는 기부 한도의 적용을받습니다. 2019 년 과세 연도의 개인 한도는 $ 19, 000입니다. 2020 년 세금은 19, 500 달러로 상승합니다. 50 세 이상의 사람들은 2019 년에 "캐치 업 기부"로 최대 6, 000 달러를 더 기부 할 수 있습니다. 2020 년에는 6, 500 달러로 증가합니다.
전통적인 401 (k) 계획은 세전 자금으로 자금을 조달합니다. 이는 퇴직 중에 돈을 인출 할 때 세금이 지불됨을 의미합니다. Roth IRA와 달리 참여할 소득 제한은 없습니다.
IRS 규정에 따라 고용주 일치는 세금 유예 410 (k)에 들어가야합니다. 그러나 401 (k)의 많은 호소는 세금 연기이며, 이로 인해 수십 년 동안 복리를 통해 계정이 더 빠르게 성장할 수 있습니다.
세금 유예 계정의 경우 59.5 세 이전의 출금은 일반 소득세와 10 %의 벌금이 부과됩니다. Roth 버전에서는 기여한 부분에 대해 위약금이나 세금이 없습니다.
또 다른 옵션은 세전 버전과 세후 버전 사이에 기부금을 분할하여 베팅을 회피하고 두 계정의 최상의 기능을 제공하는 것입니다.
401 (k) 계획은 1978 년에 법으로 제정되었으며이를 수립 한 국세청 코드의 하위 섹션에 따라 명명되었습니다. Investment Company Institute에 따르면 2017 년 9 월 30 일 현재 401 (k) 계획은 미국의 총 퇴직 계획 자산 총 2 조 727 억 달러 중 약 5.3 조 달러를 차지했습니다. 총 401 (k) 계획 잔액은 2008 년에서 2017 년까지 100 % 이상 증가했습니다.
