SEC 양식 5 란 무엇입니까? 유가 증권의 소유권 변경에 관한 연례 보고서?
SEC 양식 5: 유가 증권의 소유권 변경에 대한 연례 변경 내역서는 회사 내부자가 이전에 양식 4를 통해보고하지 않은 거래를 수행 한 경우 증권 거래위원회 (SEC)에 제출해야하는 문서입니다. 내부자 (internalrs)는 보유 자산에 변화가있을 때 양식 4를 제출합니다.) 양식 5는 공개를 통한 불법 내부자 거래를 방지하는 데 도움이됩니다. 내부자 거래는 유가 증권에 관한 중요한 비공개 정보에 액세스 할 수있는 사람이 유가 증권을 매매하는 것입니다. 중요한 정보가 발표되지 않았을 때 내부자가 거래를하면 거래는 불법입니다.
SEC 양식 5: 유가 증권의 소유권 변경에 관한 연례 변경 내역서는 누가 제출할 수 있습니까?
회사 내부자는 이전에 SEC 양식 4에보고되지 않은 보안 거래를 수행 한 경우 양식 5를 제출해야합니다. 내부자는 회사 이사 또는 고위 임원뿐만 아니라 10 % 이상을 유리하게 소유 한 개인 또는 단체로 정의됩니다 회사의 투표 주식.
SEC 양식 5의 의도
양식 5는 공개를 통한 불법 내부자 거래를 방지합니다. 예를 들어, 2018 년 7 월 보스턴 연방 배심원 단은 내부 거래가 유죄 인 Akebia Therapeutics와 Merrimack Pharmaceuticals Inc.에서 각각 근무한 Schultz Chan과 Songjiang Wang을 발견했습니다. 찬과 왕은 모두 그 혐의를 부인했다. 그러나 검찰은 2013 년부터 2014 년까지 매사추세츠 주 캠브리지가 공개 한 결과 발표에 앞서 메리 맥의 긍정적 인 약물 연구에 대한 독점 정보를 Chan에게 전달했다고 밝혔다. Chan과 그의 아내는 그 지식으로 Merrimack 주식을 여러 번 구매했습니다. 일례로 부부는 136, 000 달러를 벌었 다.
양식 5를 제출하면 불법 내부자 거래를 완전히 피할 수는 없지만 개인과 조직의 책임을보다 한층 강화하는 것입니다.
SEC 양식 5를 제출하는 방법
SEC 양식 5에는 다음이 필요합니다.
- 보고 인의 이름 및 실제 주소 발급자 이름 및 주식 시세 발행인의 회계 연도에 대한 명세서가 종료되었습니다 (월 / 일 / 년). 양식 5가 수정 된 경우 원래 양식이 제출 된 날짜 (월 / 일 / 년) 보고 인과 발행자 간의 관계 (예: 이사, 10 % 소유자, 임원 또는 기타) 개인 또는 공동 / 그룹보고 인 경우 유가 증권, 거래 날짜, 예상 실행 날짜, 거래 코드, 발행사의 회계 연도 말에 소유 한 유가 증권의 양, 직접 또는 간접 소유권에 대한 메모 및 간접적 이익 소유권의 성격
Form 5는 모든 회사 내부자를 추적하는 SEC Form 3 과도 관련이 있습니다. 각 회사 내부자는 회사와 제휴 한 후 10 일 이내에 양식 3을 제출해야합니다.
SEC Form 5: 유가 증권의 소유권 변경에 관한 연례 보고서
다음은 다운로드 가능한 SEC 양식 5: 유가 증권의 소유권 변경에 관한 연례 보고서입니다.
주요 테이크 아웃
- 회사 내부자는 이전에 Form 4를 통해보고하지 않은 거래를 수행 한 경우 Form 5를 제출해야합니다. Form 5는 공개를 통한 불법 내부자 거래를 방지하는 데 도움이됩니다. 내부자가 발표되지 않은 정보를 거래하는 경우 거래는 불법입니다.
