SEC 양식 N-4 란 무엇입니까
SEC 양식 N-4는 증권 거래위원회 (SEC)에 제출하는 서류로, 모든 연금 회사가 가변 연금 계약을 제공하는 단위 투자 신탁으로 구성된 별도의 계정으로 제출해야합니다. SEC 양식 N-4는 1933 년 증권법 및 1940 년 투자 회사법에 따라 요구되며 투자자에게 변동 연금 계약에 대한 정보를 제공하여 투자 여부를 결정할 수 있습니다.
SEC 양식 N-4 분류
SEC 양식 N-4의 파트 A (설명서)에는 재무 또는 법률에 대한 전문 지식이없는 일반 투자자가 이해할 수있는 투자에 대한 명확한 정보가 포함되어 있어야합니다. 파트 A에는 등록자에 대한 일반적인 설명과 가변 연금 계약에 대한 일반적인 설명뿐만 아니라 누적 단위 값, 공제, 연금 기간, 사망 혜택, 구매 및 계약 가치, 상환, 세금 및 법적 절차에 대한 정보가 포함되어 있습니다.
파트 B는 안내서의 일부일 필요는 없지만 일반 정보 및 이력, 보험업자 및 성과 데이터 계산과 같은 특정 투자자에게는 가치가있는 추가 정보를 제공합니다.
마지막으로, 파트 C에는 재무 제표와 전시회, 예금자의 이사 및 임원, 계약 소유자 수 및 기타 필요한 정보가 포함되어 있습니다.
N-4 양식의 주요 목적은 본질적으로 규제입니다. 많은 공식 보고서가 재무 분석가가 보안 선택 프로세스에 사용할 수있는 유용한 정보를 수집하는 데 도움이되는 반면, 양식 N-4의 많은 내용은 기술적이고 법적 및 감독 목적으로 필요합니다. 규제가 엄격한 산업이기 때문에 보험 회사는 규제 기관과 정책 입안자들의 입장에서 좋은 상태를 유지하기 위해 많은 문서를 제출해야하는 경우가 많습니다.
