세금 유예 저축 계획이란 무엇입니까?
세금 유예 저축 계획은 납세자가 퇴직 후 인출 될 때까지 투자 한 돈에 대한 세금 납부를 연기 할 수있는 투자 계정입니다. 가장 잘 알려진 계획은 개인 퇴직 계좌 (IRA) 및 401 (k) 계획입니다.
주요 테이크 아웃
- 401 (k) 요금제와 IRA 계좌는 가장 흔한 두 가지 유형의 세금 유예 저축 플랜입니다. 두 경우 모두 투자자가 저축 한 금액은 퇴직 후 철회 될 때까지 소득으로 과세되지 않습니다. 저축 된 금액은 총소득에서 공제되며, 투자자는 소득세를 즉시 삭감합니다.
세금 유예 저축 계획은 국세청 (IRS)에 의해 인증됩니다. 즉, 국세청은 납세자가 계획에 돈을 지불하고 그 해의 과세 대상 총소득에서 그 금액을 뺄 수 있습니다. 기부금 및 투자 수익에 대한 세금은 퇴직 후 돈을 인출 할 때만 납부해야합니다.
세금 유예 저축 계획 이해
세금 유예 저축 계획은 미국인들이 퇴직을 위해 저축하도록 장려하는 방법으로 연방 정부에 의해 승인되었습니다. 개인은 세전 수입의 일부를 투자 계정에 기부 할 수 있습니다.
개인에게는 몇 가지 이점이 있습니다.
- 과세 근로 소득은 계정에 기여한 금액만큼 감소합니다. 이로 인해 해당 연도 개인이 빚진 연방 세금이 즉시 낮아지고, 그 돈은 개인이 선택한 뮤추얼 펀드 또는 다른 유형의 투자에 투자되며, 퇴직 할 때까지 꾸준히 증가하는 균형을 유지합니다. 세전 돈은 투자 금액과 시간이 지남에 따라 잠재적 인 성장을 촉진합니다. 인출은 일반 소득으로 과세됩니다.
세금 유예 401 (k) 및 IRA 계획
대부분의 대기업과 많은 소규모 회사는 직원들에게 세금 유예 퇴직 저축에 대한 401 (k) 계획을 제공합니다. 공공 서비스 및 공무원을위한 403 (b) 및 457 계획과 같은 유사한 차량이 있습니다.
일부 미국 저축 채권에 대한이자는 세금으로 연기되며 일부 교육 비용으로 돈이 사용될 경우 세금이 면제 될 수 있습니다.
고용주가 플랜을 후원하면 다른 큰 혜택도 가능합니다. 일부 고용주는 직원 기여도의 일부를 특정 수준까지 일치시킵니다. 3 % 일치는이를 제공하는 고용주에게 일반적입니다.
자영업자 및 과세 대상 소득이있는 사람은 누구나 IRA 계정을 개설 할 수 있습니다. 은행과 중개를 통해 이용할 수 있습니다.
어쨌든, 세금 유예 저축 계획에 투자하는 개인은 일반적으로 선택할 수있는 다양한 투자 옵션을 가지고 있습니다.
401 (k) 계획 및 IRA 외에도 몇 가지 다른 유형의 투자가 세금 연기를 제공합니다.
납세 연금
납세 연금이라고도하는 납세 연금은 연금과 비슷하게 퇴직 후 정기적으로 소득을 지급하도록 설계된 장기 투자 계좌입니다. 이 유형의 연금은 보험 회사를 통해 이용할 수 있습니다.
투자자는 퇴직 후 할부로 지불 할 잔액을 만들기 위해 일정 기간 동안 연금 계좌에 지불합니다. 기부금은 세금으로 연기되지 않지만, 계정의 수입에 대한 세금은 환급 된 지불금이 시작될 때까지 지불 할 의무가 없습니다.
납세 연금은 고정 된 수익률 또는 변동을 제공하여 고정 될 수 있으며, 개인이 수령 한 지불을 늘리거나 줄일 수있는 다양한 투자 중에서 선택할 수 있습니다.
세금 유예 미국 저축 채권
Series EE 채권과 Series I 채권은 정부에서 발행 한 세금 절감 유예이며 교육 비용을 지불하는 데 추가 세금 혜택이있는 미국 저축 채권의 유형입니다.
Series EE 채권은 보통 20 년인 채권의 수명 기간 동안이자를 지불합니다. 시리즈 I 채권은 최대 30 년 동안이자를 지급합니다.
두 경우 모두 채권 소유자에게 지불 된이자는 채권이 만료 날짜에 도달하거나 상환 될 때까지 세금이 부과되지 않습니다.
또한 교육세 제외는 교육비를 지불하는 데 사용되는 경우이자 지불을 소득세로부터 보호합니다.
캐나다 RRSP
등록 퇴직 저축 계획 (RRSP)은 캐나다 납세자에 대한 세금 유예 저축 계획의 예입니다. RRSP는 돈을 인출 할 때까지 계정 내에서 일반적으로 과세 대상 소득을 보호합니다.
이자, 배당금 및 자본 이득을 포함한 모든 이익은 또한 철회 될 때까지 세금 연기됩니다.