세금 효율적인 기금의 정의
세금 효율적인 펀드는 세금 책임을 줄이기 위해 구성된 뮤추얼 펀드입니다. 세금 효율적인 펀드에서 펀드의 구조와 운영은 주주가 직면하는 세금 책임을 줄이기 위해 설계되었습니다.
세금 효율적 펀드 해체
세금 효율적인 자금은 세금에 대한 책임이 낮기 때문에 종종 세금 이연 계좌를 벗어나기 위해 투자하는 것이 좋습니다. 이는 연기 될 세금의 양이 최소이기 때문에 투자자의 세금 연기 계정의 공간이 배당 지불 주식과 같은 세금이 높은 유가 증권에 더 적합하기 때문입니다.
펀드의 세액 감면은 세 가지 주요 방식으로 이루어집니다:
1. 시채와 같은 면세 (또는 저 과세) 투자를 구매합니다.
2. 펀드의 이직률을 낮게 유지하십시오 (특히 펀드가 주식에 투자하는 경우). 1 년 이상 보유 된 주식은 단기 거래보다 낮은 장기 자본 이득 률로 과세됩니다.
3. 배당 지불 주식과 같은 소득 창출 자산을 피하거나 제한하여 각 배당 발행시 세액을 부과합니다.
다른 펀드와 비교하여이 유형의 펀드에서 얼마나 절약 할 것인지 결정하려면 펀드의 역사적인 세금 비용에 관한 통계를 위해 투자 회사 및 / 또는 뮤추얼 펀드의 추적 서비스를 검토하십시오.
세금 효율적인 자금의 예
T. Rowe Price Tax-Efficient Equity Fund는 주식의 상당한 수익 잠재력을 추구하는 한편, 미래에 유망한 것으로 보이는 중소형주에서 대규모 유가 증권에 투자함으로써 장기적인 세금 부담을 줄이기 위해 노력합니다. 역동적 인 산업에서 운영되는 회사. 간단히 말해, 관리 팀, 제품 라인 및 대차 대조표 (다른 조치 중에서도)가 미래의 전망에 잘 맞는 성장하는 회사에 투자합니다.
세후 수익률을 높이기 위해이 펀드는 단기 보유 성과를 포착하기 위해 기존 보유 주식의 판매를 제한하고 한 부문에서 다른 부문으로 회전하지 않도록하여 자본 이득 분배를 실현하지 않으려 고합니다. 그러나 상환 요청을 충족시키기 위해 또는 유가 증권을 계속 보유 할 때의 이익이 세금 고려 사항보다 중요하다고 생각할 때 과세 이익은 실현 될 수 있습니다. 적절한 경우, 과세 대상인 미래의 이익을 상쇄하기 위해 거절 된 유가 증권의 판매 손실을 사용하려고 시도 할 수 있습니다.
2018 년 4 월 30 일 현재 T. Rowe Price Tax Efficient Fund의 상위 10 개 지분은 다음과 같습니다.
- 알파벳 아마존 블랙 록 예약 보유 FacebookIntuitMastercardMicrosoftUnited Health GroupVisa
이 10 개의 지분은 총 기금의 22.58 %를 차지했습니다. 펀드의 연간 수익률은 9.92 %였습니다.
