401 (k)를 IRA로 롤오버하지 마십시오.
당신은 직장을 떠났습니다. 수년간 충실하게 기여한 401 (k) 계획으로 무엇을해야합니까? 기존의 지혜는 개인 퇴직 계좌 (IRA)에이를 롤오버하고, 대부분의 경우 이것이 최선의 행동 과정이라고 말합니다. 그러나 롤오버가 최선의 선택이 아닌 경우가 있습니다.
401 (k) 또는 공공 또는 비영리 종업원 인 경우 403 (b) 또는 457 계획을 현재의 고용주 계획에 유지하기위한 5 가지 상황과 이론적 근거를 살펴 보겠습니다..
주요 테이크 아웃
- 401 (k) 계정을 원래 상태로 유지해야하는 한 가지 이유 — 회사 401 (k)는 기관의 가격으로 자금을 구매할 수 있으므로 수수료를 절약 할 수 있습니다. 401 (k)에 귀중한 회사 주식을 소유하고 있다면 주식을 중개 계좌로 이체하면 세금을 절약 할 수 있습니다. 401 (k)를 이월하지 않으면 얻을 수있는 또 다른 이점으로는 파산에 대한 법적 보호와 조기에 돈을 이용할 수있는 위험과 저 위험 자금이 있습니다. 안정적인 가치 펀드라고합니다.
1. 더 큰 구매력
회사 401 (k)은 제도적 가격 요율로 자금을 구매할 수 있으며, 이는 일반적으로 IRA에게는 해당되지 않습니다. Wayne Bogosian은이를 기업 할인이라고 생각합니다. 수십만에 투자하고 있기 때문에 "대부분의 401 (k), 403 (b) 및 457 계획은 개인보다 훨씬 큰 구매력을 가지고 있습니다"라고 Wayne Bogosian은 말합니다., PFE 그룹 회장 및 401 (k) 계획 에 대한 완전한 바보 안내서의 공동 저자. 이를 통해 수수료를 크게 절약 할 수 있으며 계정에 더 많은 감사를 표할 수 있습니다.
2. 세금 절감
401 (k) 요금제에 매우 높이 평가되는 회사 주식이 포함되어있는 경우 해당 주식을 일반 중개 계좌로 이전하면 세금을 크게 절약 할 수 있습니다. 현재의 금리로 401 (k)에서 얻은 주식에 대해 세금을 납부해야하지만 세금은 원래 구매 가격을 기준으로합니다. 실제로 판매 할 때까지 해당 주식에 대한 이익은 지불하지 않습니다 그 다음에 소득세 세율보다 낮은 자본 이득 세율로 지불합니다. 이것을 순 미실현 감사라고합니다.
텍사스 휴스턴에있는 Tri-Star Advisors의 투자 고문 대표 Jonathan Swanburg는“NUA는 401 (k)의 회사 주식을 보유한 사람들에게 큰 기회입니다.
예를 들어, 회사 주식이 $ 10, 000에 구매되었고 현재 시장에서 $ 50, 000의 가치가 있다고 가정 해 봅시다. 주식 중개인에게 주식을 양도하기위한 세금 청구서는 $ 10, 000 구매 가격을 기준으로합니다. 당신이 그것을 판매 할 때까지 어떤 이익에 대해서도 세금이 부과되지 않습니다. 반대로, 해당 주식을 IRA로 이월 한 경우 결국 일반 소득 세율로 세금이 부과됩니다 (필수 IRA 배포를 시작하기 위해 주식을 판매해야하는 경우).
두 가지주의 사항:
- 401 (k)의 지분이 실제 주식 점유율인지 확인하십시오. 약 401 (k)는 회사 주식의 성과를 모방 한 펀드를 설립했습니다. 이러한 지분의 양도로 인해 소득이 크게 증가하지 않아 세금이 많이 올라가지 않도록해야합니다. 다음 해 4 월보다 훨씬 많은 내부 수익 서비스가 제공됩니다.
스완버그는“반면, 계획 참가자가 가격이 올라갈 때까지 보유 할 감가 상각 된 회사 주식을 보유하고 있다면 곧 주식을 매각하고 곧 다시 구매하는 것을 고려해야한다”고 덧붙였다. "401 (k) 내부에는 세탁 판매 규칙이 적용되지 않으며 이는 비용 기준을 재설정하여 NUA를 활용할 수있는 잠재력을 높입니다."
퇴근 후에는 동일한 액세스, 자금 할당 권한 또는 수수료가 없을 수 있으므로 401 (k) 관련 업무를 결정하기 전에 회사에 문의하십시오.
3. 법적 보호
401 (k)에 보유 된 돈은 파산을 포함하여 거의 모든 유형의 채권자 판결 (IRS 세금 유치권 및 배우자 또는 자녀 양육비 명령 제외)으로부터 연방법에 의해 보호됩니다. IRA는 주법에 의해서만 보호되며 그 보호 능력은 다양합니다. 2005 년 파산 남용 방지 및 소비자 보호법은 기존 또는 로스 IRA 자산에서 파산으로부터 최대 1 백만 달러 (2019 년 기준 1, 362, 800 달러로 조정 된 인플레이션)를 보호합니다. 그러나 다른 유형의 판단에 대한 보호는 주마다 다르며 IRA가 Roth인지 전통적인 형태인지에 따라 다를 수도 있습니다.
4. 조기 퇴직 급여
메릴랜드 주 록빌의 Blue Ocean Global Wealth 최고 경영자 인 Marguerita Cheng은 "401 (k)를 IRA로 이월하지 않는 가장 중요한 이유 중 하나는 59½ 세 이전에 자금을 이용할 수 있기 때문입니다."라고 말합니다. "그들은 IRA에서 10 %의 조기 출금 페널티를 지불하는 것과 비교하여 55 세의 나이에 조기에 액세스 할 수 있습니다."
실제로 퇴사 한 후에는 매년 여러 번 401 (k)에서 돈을 인출 할 수 있습니다 (고용주가이 연령 그룹의 사람들이 자금을 인출 할 수있는 횟수에 대한 규칙을 설정합니다). 401 (k)를 IRA에 제출하면이 특권을 잃게되며 59½ 세까지 기다려야 돈을 지불 할 수 있습니다 패널티.
5. 안정적인 가치 기금
Company 401 (k) 플랜은 안정적인 가치 펀드라는 특수 유형의 펀드에 액세스 할 수 있습니다. 개별 시장에서 이용할 수없는이 펀드는 머니 마켓 펀드와 유사하지만이 시점에서 평균 3 % 미만의 더 나은 이자율을 제공합니다. 이러한 위험 회피 차량을 활용하고 401 (k)가 옵션으로 제공하는 경우 현재 계획을 준수하십시오.
결론
당신과 당신의 일이 길을 갈 때, 은퇴 저축으로 무엇을해야할지에 대한 결정은 큰 결정입니다. 대부분의 경우 401 (k)를 롤오버하는 것이 가장 좋은 방법 일 수 있지만 회사 자금으로 돈을 버는 것이 더 좋은 이유가 있습니다. 하지만 회사의 규칙을 확인하십시오. 대부분의 고용주는 고용 종료 후 계정을 제자리에 두려면 401 (k)가 특정 최소 금액을 유지하도록 요구하며 액세스 권한, 자금 할당 권한, 그리고 수수료도.
401 (k)에 돈을 유지하고 새로운 일을 위해 이전 직장을 떠날 지 여부를 조사하는 또 다른 옵션: 이전 작업 계획의 돈을 새 회사의 401 (k)에 롤오버 허용되는 경우 이는 필요한 최소 분배 (RMD)가 적용되지 않도록 해당 금액을 보호하려는 고령 직원에게 특히 적합한 옵션입니다. 현재 근무중인 회사의 401 (k)에서 RMD를 가져갈 필요는 없습니다. 새 계획의 수수료가 더 나쁘지 않고 투자 옵션이 비슷한 지 확인하십시오.
