목차
- 401 (k) 미래
- 최대 한도
- 첫 번째 장소: IRA
- 다음 단계 전략적 투자
- 저 위험 옵션
- 더 위험한 옵션
- 다른 전략적 움직임
- 결론
401 (k) 미래
이미 한 해 동안 401 (k) 기여 한도에 도달했거나 조만간 문제가되는 경우입니다. 펀딩 퇴직 게임에 참여할 여유가 없습니다. 또한, 총 소득에서 기여금의 감소를 잃어도 내년 4 월에도 세금 청구서에 도움이되지 않습니다. 이 지침은 귀하가 기부금을 최대한으로 처리하는 방법을 결정하고 4 월에 큰 세금 부담을 피하기를 희망합니다.
주요 테이크 아웃
- Roth IRA에 기여하든 또는 전통적인 IRA에 기여하든, 돈은 401 (k)에서와 같이 은퇴 할 때까지 면세로 성장합니다. 시 채권, 고정 인덱스 연금 및 일반 생명 보험과 같은 세금 혜택을 제공하면서 소득 잠재력이있는 많은 투자 옵션이 있습니다.
최대 한도
최대치 초과는 49 세 이하인 경우 2020 년 기준 최대 19, 500 달러를 기부 한 것을 의미합니다 (2919 년 19, 000 달러에서 증가). 50 세 이상이고 최고 캐치 업 기부금을 $ 6, 000에 추가하는 경우 최대 401 (k) 기부금은 $ 25, 000입니다.
첫 번째 장소: IRA
401 (k) 외에 IRA에 기여하는 것도 하나의 옵션입니다. 당신이 로스 IRA에 기여하든 또는 전통적인 IRA에 기여하든, 당신의 돈은 401 (k)에서와 같이 은퇴 할 때까지 면세로 성장할 것입니다. 2020 년 4 월 15 일까지 2019 년 세금에 대해 IRA에 기부 할 수 있습니다.
과세 대상이 IRA에 기여하는 방법은 귀하의 소득에 달려 있습니다. 2019 년 서류 정리를 위해 직장 은퇴 계획이 적용되기 때문에 한 사람으로 소득이 $ 64, 000 ~ $ 74, 000에 도달하면 (2020 년 세금 납부시 $ 65, 000 ~ $ 75, 000) 또는 $ 103, 000 ~ $ 123, 000 ($ 104, 000 ~ $ 124, 000 증가) 2020) 결혼, 공동 신고 또는 자격을 갖춘 미망인 (자녀) – 귀하는 전통적인 IRA 기부금의 일부만 공제받을 권리가 있거나 공제받을 권리가 없습니다. 2018 년 한도는 63, 000 ~ 73, 000 달러, 수입은 101, 000 ~ 121, 000 달러였습니다.
여전히 Roth IRA에 기여할 수 있습니다. 그러나 귀하의 기부금은 세금 공제 대상이 아닙니다. 거꾸로, 은퇴시 분배를 시작하면 세금 후 기여하는 모든 돈은 백엔드에서 면세됩니다. 그러나 2020 년의 세금 연도에 대해 139, 000 달러 이상을 만드는 독신자 (및 공동으로 $ 206, 000 이상을 신고하는 기혼자)는 Roth에 기여할 수 없습니다. 그렇게하는 능력은 독신의 경우 124, 000 달러, 결혼 신고의 경우 196, 000 달러로 단계적으로 폐지되기 시작합니다.
다음 단계: 전략적 투자
IRA 옵션을 최대한 활용했거나 추가 비용을 다른 방식으로 투자하기로 결정했다고 가정 해 봅시다. 퇴직 저축을위한 일반적인 목표는 세금 부채를 최소화하고 수입 잠재력을 극대화하는 것입니다.
두 가지 목표를 모두 달성 할 수있는 마법의 공식은 없지만 신중한 계획을 세울 수 있습니다. 피닉스의 터닝 포인트 자산 관리 담당 CFP 인 키이스 클라인 (Keith Klein)은“투자 상품 및 투자 전략 측면에서 옵션을 살펴보십시오. 다음은 고려해야 할 IRA 이외의 옵션입니다.
저 위험 옵션
아래 옵션은 퇴직 계좌에서 안정적인 수입원이 필요한 투자자를위한 것입니다. 이러한 옵션은 크게 성장하지는 않지만 예측 가능한 특성으로 인해 고전적인 선택입니다.
1.시 채권
시립 채권 (또는 muni)은 공공 재화 (공립 학교, 고속도로, 병원 등)를위한 프로젝트 자금을 조달하기 위해 도시, 도시, 주, 카운티 또는 기타 지방 당국이 판매하는 유가 증권입니다. 특정이자에 대한 대가로 정부 기관에 가격. 교장은 만기일에 구매자에게 반환됩니다. 클라인은 "도시 채권에 대한 좋은 점은 유동적이라는 점이다"며 "매각하거나 매도 할 수있는 기회가 항상있다"고 설명했다.
퇴직 계획 목적으로 도시 채권에 대한 또 다른 장점은 그 과정에서 얻은이자 소득이 연방 세금, 경우에 따라 주 및 지방 세금에서 면제된다는 것입니다. 그러나 과세 소득 munis가 존재하므로 투자하기 전에 그 측면을 확인하십시오. 채권이 성숙하기 전에 이익을 위해 판매하는 경우 자본 이득 세금도 납부 할 수 있습니다. 또한 채권의 등급을 확인하십시오. 보수적 옵션으로 간주 되려면 BBB 이상이어야합니다 (퇴직 차량에서 원하는 것임).
2. 고정 인덱스 연금
인덱스 된 연금이라고도하는 고정 된 인덱스 연금은 보험 회사에서 발행합니다. 구매자는 일정 기간 후에 지정된 금액으로 상환하기 위해 주어진 금액을 투자합니다. 연금의 성과는 주가 지수 (S & P 500 등)와 연결되므로 이름입니다. 보험 회사는 시장의 급락에 대비 한 최초의 투자는 물론 성장 가능성 (수익)을 보장합니다. Klein은 "인덱싱되지 않은 연금보다 조금 더 나은 수익을 제공합니다"라고 말합니다.
고정 인덱스 연금은 종종 위험 측면에서 예금 증서 (CD)와 비교하여 보수적 인 투자 옵션입니다. 무엇보다도, 연금의 소득은 소유자가 퇴직 연령이 될 때까지 세금 연기됩니다. 단점: 연금은 다소 유동성이 없다. 클라인은“59½ 세 이전에 자금을 인출하거나 수입원으로 사용하지 않으면 벌금을 내야 할 때가있다. 벌금을 피하더라도 자금을 다른 연금 상품으로 직접 옮기면 보험 회사의 항복 비용이 부과 될 수 있습니다.
3. 보편적 인 생명 보험
생명 보험의 한 유형 인 보편적 인 생명 보험 정책은 보험 정책과 투자입니다. 보험자는 보험 계약자가 사망하면 미리 정해진 금액을 지불하고 그 동안 보험은 현금 가치를 축적합니다. 보험 계약자는 살아있는 동안 계정에서 인출하거나 대출 할 수 있으며 경우에 따라 배당을받을 수도 있습니다.
모든 사람이 생명 보험을 투자 상품으로 사용하는 것을 좋아하는 것은 아닙니다. 그러나, 구조화되고 올바르게 사용된다면, 보험은 피보험자에게 세금 혜택을 제공합니다. 기부금은 납세 지연 비율로 증가하며 보험 계약자는 그 동안 자본에 접근 할 수 있습니다.
클라인은“좋은 소식은 올바르게 사용하면 59½ 세 이전의 펀드를 벌금없이 이용할 수 있다는 점이다. "정책 대출을 통해 생명 보험 정책이 시행되는 한 세금을 내지 않고 돈을 인출하고 세금을 내지 않고 돈을 다시 넣을 수 있습니다." 정책이 취소되면 소유자는 이익에 대해 세금을 지불해야합니다.
더 위험한 옵션
소득이 여전히 높거나 가까운 장래에 횡재가 예상되는 경우 취할 수있는 몇 가지 지침이 있습니다. 가장 전통적인 옵션은 아니지만 은퇴 계획 전문가와상의 할 가치가 있습니다.
1. 가변 연금
변동 연금은 구매자와 보험 회사 간의 계약입니다. 구매자는 단일 지불 또는 일련의 지불을 수행하며, 보험사는 구매자에게 정기적으로 지불하기로 동의합니다. 정기 지불은 즉시 또는 나중에 시작할 수 있습니다. 변동 연금을 통해 투자자는 펀드의 일부를 주식, 채권 및 뮤추얼 펀드와 같은 다른 자산 옵션에 할당 할 수 있습니다. 따라서 최소 수익이 보장되지만 포트폴리오의 성능에 따라 지불액이 변동합니다.
가변 연금은 몇 가지 장점을 제공합니다. 소득과 소득에 대한 세금 납부는 59½ 세로 연기됩니다. 정기적 인 지불은 투자자의 남은 생애 동안 지속되도록 설정하여 투자자가 자신의 은퇴 저축보다 오래 지속될 가능성을 방지합니다. 이러한 연금은 또한 사망 보험금과 함께 제공되어 구매자의 수익자 지불액이 보장 된 최소 금액 또는 계정의 금액 중 더 큰 금액과 동일하게 보장합니다. 기부금은 소득으로 인출 될 때까지 세금이 연기됩니다.
조기 인출에는 항복 수수료가 부과됩니다. 변동 연금에는 잠재적 수입에 영향을 줄 수있는 다양한 수수료와 요금이 함께 제공됩니다. 퇴직시, 더 적은 자본 이득 률이 아닌 소득 세율로 세금이 부과됩니다.
2. 다양한 보편 생활
예, 이 섹션은 앞 섹션의 항목 3과 비슷하게 들립니다. 가변적 인 보편적 생명 보험은 실제로 비슷합니다. 그것은 보편적 인 생명과 가변 생명 보험의 하이브리드이며, 수입에 과세되지 않고 다양한 유형의 투자 옵션에 참여할 수 있습니다. 정책의 현금 가치는 성과가 변동하는 별도의 계정 (뮤추얼 펀드, 머니 마켓 펀드 및 채권 펀드와 유사)에 투자됩니다. 더 많은 이익, 아마도 더 많은 고통도 있습니다.
Klein은 주식 시장이 하락하면 "자산이 0으로 떨어질 수 있으며, 이 경우 보험을 잃을 위험이있다"고 경고한다. "하지만 생명 보험이 필요하고 주식 시장에 투자 할 위험이있는 경우 이는 선택 사항 일 수 있습니다." 가변 보편적 생명 보험은 복잡한 도구이므로 진행하기 전에 공부하는 것이 현명합니다.
다른 전략적 움직임
대체 투자 제품
저금리 기후와 더 높은 분배 가능성으로 인해 일부 대체 제품이 많이 요구됩니다. Klein은“여러분은 세금 공제에 참여하기 때문에 석유 및 가스 투자가 포함됩니다. 또한, 일부 유형의 비 무역 부동산 투자 신탁 (REIT) 또는 다른 유형의 부동산 투자 신탁이 바람직합니다. 그러나 "무역 제품은 종종 약간의 복잡성을 가지고 있으며 매우 비유동적일 수있다"고 클라인은 경고했다.
부동산
일부 투자자는 개별 부동산 보유에 투자하는 것을 좋아합니다. Klein은“개인 부동산 소유에 대한 가장 큰 장점 중 하나는 섹션 1031 교환을 수행하는 능력입니다. 다시 말해, 세금 목적 상 이익을 인식하지 않고도 (모든 자산을 청산 할 때까지) 부동산을 판매하고 새로운 부동산으로 돈을 굴릴 수 있습니다.
개별 보유
또 다른 전략은 주식, 채권 및 경우에 따라 교환 거래 자금 (ETF)과 같은 개별 보유 자산을 구매하는 것입니다. 클라인은“이러한 투자를 보유함에 따라 실제로 해당 보유를 청산하거나 매각 할 때까지 이익에 대해 세금을 내지 않아도된다”고 설명했다. 반면, 뮤추얼 펀드는 적립시 이익에 대한 세금이 부과됩니다.
개별 자산 또는 단기 투자를 선호하는 투자자가 유리한 가치를 잃고 손실을 낸 경우, 세금 손실 수확을 사용하는 것이 좋습니다. 투자자는 손실을 수확하고 자산을 유사한 유형의 투자로 옮김으로써 이익을 상쇄 할 수 있습니다 (세탁 거래없이). Klein은“포트폴리오 손실 감면을 사용하는 사람들은 실제로 장기적으로 수익률을 1 % 나 높일 수 있습니다.
사업에 투자
매사추세츠 렉싱턴에있는 Innovative Advisory Group의 부 관리자 인 Kirk Chisholm은 "401 (k)를 초과 한 직원은 사업에 투자하는 것을 고려하고 싶을 것입니다."부동산과 같은 많은 사업체는 세금 혜택이 풍부합니다. 이러한 세금 혜택 외에도, 사업주는 어떤 유형의 퇴직 계획을 만들 것인지 결정할 수 있으며, 예를 들어 회사에 401 (k) 계획을 세우고 자한다면 401을 확장 할 수있을 것입니다 (k) 고용주가 가질 수있는 것 이상의 기부금."
연금
이전 아이디어를 바탕으로, 일부 사업주들은 회사가 제공 할 수있는 401 (k) 이상의 연금 계획 또는 확정 혜택 계획을 고려할 수 있습니다. 대기업들은 높은 비용 때문에 연금 플랜에서 멀어졌지만이 계획은 일부 소규모 비즈니스 소유자, 특히 성공하고 40 세 이상인 사람들에게는 효과적입니다. "이러한 비즈니스 소유자는 세금에서 추가로 돈을 연기 할 수 있습니다 401 (k) 계획 외에 자신 또는 주요 직원을위한 연금 계획을 사용하여 퇴직하는 것”이라고 Klein은 말합니다.
트럼프 대통령은 1 월 초에 모든 지역 사회의 퇴직 증진을위한 새로운 체제 설정법에 서명했다. 이 법의 구성 요소는 소규모 사업주가 직원을위한 퇴직 계획을 세우는 것이 쉽고 비용이 적게 들도록 설계되었습니다. 이 규정은 2021 년까지 시행되지 않지만, 더 많은 소규모 기업들이 여러 고용주 계획 또는 MEP를 제공 할 수 있도록합니다.
또한 SECURE Act는 2021 년부터 시작하여 고용주가 후원하는 퇴직 계획을 통해 더 많은 시간제 근로자가 저축 할 수 있도록 허용합니다.
HSA
공제액이 높은 건강 플랜을 위험에 빠뜨리려는 사람들을위한 또 다른 옵션은 HSA (Health Savings Account)에 자금을 제공하는 것입니다. 노스 캐롤라이나 애쉬 빌에있는 Horizons Wealth Management의 CFP 데이비드 S. 헌터 (David S. Hunter)는“고객이 최근에 고객과 함께 조사한 한 가지 옵션은 HSA의 가용성입니다. 401 (k)이있을 수 있으며, 기부금에 대한 근로 소득 단계가 없습니다 HSA는 공제율, 소득 연기 및 면세 분배와 같은 많은 혜택을 가지고 있으며, 저축 인의 증가는 매우 편리한 퇴직과 같습니다 절약 도구."
세후 401 (k) 기부금
또한 회사의 401 (k)를 통해 합병 된 고용주 / 직원 기여금의 합법적 인 한도 ($ 56, 000 또는 50 세 이상 참가자의 경우 $ 62, 000, $ 57, 000)까지 401 (k)에 세후 기여를 할 수 있는지 확인할 수 있습니다., 또는 2020 년 50 세 이상인 경우 $ 63, 500). 텍사스 주 플라 노에있는 Domestique Capital LLC의 RICP CFP 인 데이먼 곤잘레스 (Damon Gonzalez)는“대부분의 고용주는 세금 후 기여를 허용하지 않지만, 계획이 허용한다면 매우 유익 할 수있다. "세후 저축에 대한 수입은 세금 유예로 증가하고 서비스와 분리되면 401 (k)에 대한 세후 기준으로 기부 한 금액을 Roth IRA로 롤백 할 수 있습니다. 달러는 전통적인 IRA에 적용되어야합니다."
로스
마지막으로, 세금 게임의 양면을 감당할 수있는 사람들은 Roth IRA 또는 Roth 401 (k) 사용을 고려해야합니다. 일반 401 (k)와 마찬가지로 나중에 세금을 연기하는 것이 항상 가장 큰 이점을 제공하는 것은 아닙니다. 두 가지 모두를 보유한 투자자는 미래에 가장 적합한 계좌에서 인출 할 수 있습니다. 세율이 올라가면 세금이 이미 그 기금에 지불 되었기 때문에 Roth에서 인출 할 수 있습니다. 세율이 내려 가면 투자자는 전통적인 401 (k) 계좌에서 돈을 가져 가서 더 낮은 세율로 세금을 납부 할 수 있습니다.
결론
이러한 모든 투자 옵션에는 다양한 수준의 복잡성, 유동성 / 유동성 및 위험이 있습니다. 그러나 그들은 401 (k) 이후에 퇴직을 저축 할 수있는 세금이 유리한 방법이 있음을 증명합니다. 저축을 최대한 활용하는 방법은 여러 가지가 있으므로 신중한 계획을 세우는 사람은 목표를 달성하는 데 합당한 방법을 최대한 고려하는 것이 좋습니다.
