소유자의 사망 후 연금에 발생하는 일은 연금의 유형과 지급 계획에 따라 다릅니다. 연금 지급 계획에는 여러 가지 유형이 있습니다. 일부 연금의 경우, 지불금은 연금의 소유자 또는 연금 수급자의 사망으로 끝나는 반면, 다른 연금은 몇 년 후 배우자 또는 다른 수혜자에게 지불을 제공합니다.
주요 테이크 아웃
- 소유자가 사망 한 후 연금으로 발생하는 금액은 연금의 종류와 특정 조항에 따라 다릅니다. 일부 연금은 소유자가 사망하면 지불을 중단하고 다른 연금 배우자는 배우자 나 다른 수혜자를 계속 지불합니다. 소유자가 소득을 받기 전에 사망하는 경우 일시금으로 사망자가 수혜자에게 혜택을줍니다.
연금 및 지불 계획의 유형
연금이 고정 기간 연금인지, 수명 연금인지 또는 일부 변동이 소유자의 사망 후 발생하는 영향에 영향을줍니다. 이들은 두 가지 주요 옵션과 함께 두 가지 기능 중 일부를 결합한 하이브리드 유형입니다.
고정 기간 연금
고정 기간 또는 특정 기간의 연금은 미리 결정된 시간 동안 환급 자에게 지불을 보장합니다. 몇 가지 일반적인 옵션은 10, 15 또는 20 년입니다. 대조적으로, 고정 금액 연금의 경우, 연금 수급자는 사망 또는 급여가 소진 될 때까지 매달 지불 할 금액을 선택합니다.
지불이 시작되기 전에 수위가 사망하는 경우, 일부 플랜은 나머지 수당을 수취인이 지정한 수혜자에게 지불하도록 규정합니다. 이 기능은 계획에 따라 전체 기간이 아직 경과하지 않았거나 사망시 계정에 잔액이 남아있는 경우에 적용됩니다.
그러나, 수급자가 정해진 기간을 초과하거나 사망 전에 계정을 소진 한 경우, 보험이 계속 혜택을 제공하지 않는 한 추가 지불은 보장되지 않습니다. 이 경우 미리 정해진 기간이 경과하거나 계정 잔액이 0에 도달 할 때까지 수취인에게 지불금이 계속 지급됩니다.
생명 연금
또 다른 일반적인 유형의 연금은 생명 연금이며, 이는 연금 수급 생의 기간 동안 지불을 보장합니다. 지불금은 연금의 나이, 만기 이자율 및 계정 잔액을 포함한 여러 가지 요소를 기반으로합니다. 환급금이 오래 살수록 월 지불액은 적습니다. 그러나이 수당은 예상 수년보다 오래 지속 되더라도 여전히 지불이 보장됩니다. 사망시 모든 지불은 일반적으로 중지됩니다.
그러나, 연금이 사망 한 시점에 연금이 여전히 누적 단계에있는 경우, 지불금을 받기 시작하지 않았 음을 의미하는 많은 계획은 수혜자에게 사망 혜택을 제공합니다. 일반적으로이 일괄 결제는 일부 옵션이 추가 옵션을 제공하지만 계정 잔액 또는 지불 한 모든 보험료 총액보다 큽니다.
연금이 공동 생명 연금으로 구성되는 경우, 배우자가 더 오래 살 경우, 연금의 수명과 배우자 모두에 대한 지불을 보장합니다. 배우자 사망시 배우자는 자신이 사망 할 때까지 계속 지불금을받습니다. 이러한 지불금 또는 공동 생명 지불금은 계약의 시작에 따라 수배자가 한 선거에 따라 수급 생이 평생 동안 수령 한 금액과 동일하거나 감소 된 금액 일 수 있습니다. 두 배우자가 조기에 사망하면 일부 연금은 다른 수혜자에게 지급금을 지급합니다.
공동 생명 연금은 연금 및 생존 배우자 모두에게 소득을 제공 할 수 있습니다.
특정 연금의 수명
또 다른 변형, 특정 기간의 연금과의 수명 또는 특정 기간과 더한 수명의 연금은 고정 기간 및 수명 연금의 특징을 결합한 것입니다. 이 유형의 플랜을 사용하면 환급액은 평생 동안 지불이 보장되지만 고정 지불 기간을 선택할 수도 있습니다.
예를 들어, 선택한 기간이 10 년인 수명 + 기간 특정 연금은 생명에 대한 환급을 지불합니다. 그러나 수당을 수령 한 후 10 년 이내에 사망하면 계약은 나머지 기간 동안 수혜자에게 지불을 보장합니다. 이 유형의 계획은 수상자에게 평생 동안 소득이 올 것이며 그들의 상속인이 너무 빨리 죽더라도 완전히 잃지 않을 것이라는 확신을 제공합니다.
Advisor Insight
댄 스튜어트, CFA®
텍사스 댈러스 텍사스 자산 관리
연금은 축적과 분배라는 두 가지 단계로 구성됩니다. 축적하는 동안, 시간이 지남에 따라 돈을 늘리려는 의도로 연금 계약에 돈을 넣습니다. 이 기간 동안 사망하면 돈을 어떻게 할당해야하는지에 대한 신뢰가 없다면 축적 된 부는 지정된 수혜자에게 갈 것입니다.
유통 단계는 살아있는 동안 연금에서 현금 흐름을 가져 오려고 할 때 발생합니다. 즉, 소득 흐름에 따라 자산을 소멸시킵니다. 이것은 결정적인 결정입니다. 가장 흔한 두 가지는 생명의 소득 또는 생명의 공동 소득입니다. 이는 사람이 사망하거나 마지막 사람이 평생 동안 공동 소득으로 사망하면 모든 소득이 중단되고 계약이 만료됨을 의미합니다.
