연금은 귀하와 보험 회사 사이의 계약으로 귀하가 일시불로 지불하거나 일련의 지불을하고 그 대가로 즉시 또는 미래에 어느 시점에서나 정기적으로 지불을받습니다.
주요 테이크 아웃
- 연금은 즉시 또는 미래에 정기적으로 소득을 지불 할 것을 약속하는 보험 계약으로 일시불 또는 일련의 지불로 연금을 구입할 수 있습니다. 연금으로받는 소득은 보통 소득세가 아닌 일반 소득 세율로 과세됩니다.
연금을 구입해야하는 이유
연금의 목표는 일반적으로 퇴직 기간 동안 꾸준한 소득 흐름을 제공하는 것입니다. 자금은 세금 유예 기준으로 발생하며 401 (k) 기부금과 마찬가지로 59½ 세 이후에는 페널티없이 만 인출 할 수 있습니다.
연금의 여러 측면은 구매자의 특정 요구에 맞출 수 있습니다. 일시불 결제 또는 보험 회사에 대한 일련의 결제 중에서 선택하는 것 외에도, 기부금을 청산 할시기, 즉 지불을 받기 시작할 때를 선택할 수 있습니다. 즉시 지불을 시작하는 연금을 즉시 연금이라고하며, 미래에 미리 결정된 날짜에 시작하는 연금을 이연 연금이라고합니다.
지급 기간도 다를 수 있습니다. 25 년과 같은 특정 기간 동안 또는 평생 동안 지불을 받도록 선택할 수 있습니다. 물론, 평생 지불을 보장하면 각 수표의 양이 줄어들 수 있지만 연금의 주요 판매 지점 중 하나 인 자산이 오래 지속되지 않도록 할 수 있습니다.
연금의 종류
연금은 고정, 가변 및 색인의 세 가지 주요 유형으로 제공됩니다. 각 유형에는 고유 한 수준의 위험과 지불 가능성이 있습니다. 고정 연금은 보장 금액을 지불합니다. 이 예측 가능성의 단점은 비교적 완만 한 연간 수익률이며 일반적으로 은행의 CD보다 약간 높습니다.
변동 연금은 잠재적으로 더 높은 수익을 올릴 수있는 기회를 제공하며 위험이 더 큽니다. 이 경우 개인 "하위 계정"으로 이동하는 뮤추얼 펀드 메뉴에서 선택합니다. 여기서 퇴직금은 하위 계정에 대한 투자 실적을 기준으로합니다.
인덱스 된 연금은 위험과 잠재적 보상에 관한 한 어딘가에 있습니다. 수익의 일부는 S & P 500과 같은 시장 지수의 성과와 관련이 있지만 보장 된 최소 지불금을받습니다.
가변 및 인덱스 연금은 종종 다른 종류의 투자에 비해 복잡성과 높은 수수료로 비판을받습니다.
수입 증가 가능성에도 불구하고 가변 및 인덱스 연금은 종종 수수료와 상대적 복잡성에 대해 비판을받습니다. 예를 들어, 계약의 첫 몇 년 내에 돈을 인출해야하는 경우 많은 수의 수상자들이 가파른 항복 비용을 지불해야합니다.
연금 과세 방법
연금과 관련하여 고려해야 할 중요한 특징은 세금 처리입니다. 귀하의 잔고가 면세로 증가하는 동안 귀하가받는 지출은 소득세의 적용을받습니다. 대조적으로, 1 년 이상 보유한 뮤추얼 펀드는 장기 자본 이득 률로 과세되며 일반적으로 더 낮습니다.
또한 전통적인 401 (k) 계정과 달리 연금에 기여하는 돈으로 과세 소득이 감소하지는 않습니다. 이러한 이유로 전문가들은 종종 해당 연도의 세전 퇴직 계좌에 최대 금액을 기부 한 후에 만 연금 구매를 고려할 것을 권장합니다.
