401 (k) vs. 연금 계획: 개요
401 (k) 계획과 전통 연금 계획은 고용주가 제공하는 연금, 사회 보장 및 개인 퇴직 저축과 같은 전통적인 세 다리 퇴직의 두 부분입니다. 401 (k) 플랜과 전통적인 연금 플랜의 가장 큰 차이점은 확정 급여 제도와 확정 기여 제도 간의 차이입니다.
연금과 같은 확정 급여 제도는 퇴직시 주어진 월 소득을 보장하고 투자 및 장수 위험을 보험 회사에 제공합니다. 401 (k)와 같은 확정 기여 형 계획은 개별 직원에게 투자 및 장수 위험을 부여하여 보장 된 최소 또는 최대 혜택없이 자체 퇴직 투자를 선택하도록 요구합니다. 직원들은 투자를 잘하지 않고 저축보다 오래 버는 위험을 감수합니다.
각 계획의 가용성을 포함하여 다른 차이점도 있습니다. 고용주는 연금 패키지보다 연금 플랜보다 401 (k) 플랜을 제공 할 가능성이 훨씬 높습니다. 연금은 일반화되지 않았으며, 대체 연금이 아닌 전통적인 연금에 대한 보완책으로 설계 되었음에도 불구하고 확정 기여 형 계획은 여유를 잃어야했다.
주요 테이크 아웃
- 401 (k) 계획과 연금은 직장 퇴직 연금, 사회 보장 및 개인 퇴직 저축의 세 다리 퇴직 의자의 두 다리입니다. 연금은 고용주가 투자와 장수 위험을 감수하면서 삶의 보장 된 소득을 제공합니다.401 (k 401 계획은 개별 직원의 손에 맡겨져있다.401 (k) 계획은 현재의 요구 사항이지만 대체가 아닌 전통적인 연금에 대한 보충 책으로 설계되었다.
401 (k) 계획 이해
401 (k) 계획은 주로 세전 급여 공제를 통한 직원 기여를 통해 자금을 조달합니다. 기부금은 계획을 통해 어떤 옵션을 이용할 수 있는지에 따라 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 및 ETF (교환 거래 펀드)와 같은 다양한 투자에 투입 될 수 있습니다.
401 (k)에 대한 투자 증가는 면세로 발생하며 개별 401 (k) 계정의 증가에 대한 상한은 없습니다. 401 (k) 계획의 주요 단점은 바닥이 없다는 것입니다. 기초 포트폴리오가 제대로 작동하지 않으면 401 (k)의 가치가 떨어질 수 있습니다. 401 (k) 계획으로 위험 / 반품 거래가 더 커집니다.
많은 고용주는 401 (k) 플랜과 일치하는 프로그램을 제공합니다. 즉, 직원이 자신의 기여를 할 때마다 추가 일정의 돈을 직원 계정 (최대 특정 수준)에 기부합니다. 예를 들어, 고용주가 401 (k)에 대한 귀하의 개인 기여금의 최대 50 %를 급여의 6 %까지 제공한다고 가정하십시오. 401 (k)에 $ 100, 000를 벌고 $ 6, 000 (6 %)를 기부하므로 고용주는 401 (k)에 $ 3, 000를 추가로 기부합니다.
401 (k)로 장수 보호는 없습니다. 당신이 저축보다 오래하면 더 이상 돈을받지 못할 것입니다.
연금 계획 이해
직원은 연금 계획으로 투자 결정을 통제 할 수 없으며 투자 위험을 감수하지 않습니다. 대신에, 고용 주나 직원이 종종 투자 전문가에 의해 관리되는 투자 포트폴리오에 기여합니다. 스폰서는 퇴직 한 직원들에게 기여한 금액과 회사에서 근무한 시간을 기준으로 한 달 동안 일정한 월 소득을 제공 할 것을 약속합니다.
보장 된 소득은 경고와 함께 제공됩니다. 회사의 포트폴리오가 제대로 작동하지 않거나 회사가 파산을 선언하거나 다른 문제에 직면하면 혜택이 줄어들 수 있습니다. 거의 모든 개인 연금은 Pension Benefit Guaranty Corporation에 의해 보장되지만 고용주는 정기적으로 보험료를 지불하므로 직원 연금은 종종 보호됩니다. 연금 플랜은 개별 직원에게 401 (k) 플랜보다 시장 위험이 현저히 낮습니다.
Advisor Insight
애리 코빙, CFP
Korving & Company LLC, 서퍽, 버지니아 주
401 (k)는 또한 "정의 된 기여금 계획"이라고도하며, 연금 수급자는 저축에 기여하고 계획에있는 돈에 대한 투자 결정을 내려야합니다. 따라서, 당신은 당신이 계획에 얼마나 많이 넣을지 제어 할 수는 있지만 은퇴 할 때 얼마나 많이 벗어날 수 있는지는 제어 할 수 있습니다. 이는 당시 투자 한 자산의 시장 가치에 달려 있습니다.
반면, 연금 계획은 일반적으로“정의 된 혜택 계획”으로 알려져 있으며, 연금 계획 스폰서 또는 고용주는 투자 관리를 감독하고 은퇴시 일정 금액을 보장합니다. 이 엄청난 책임의 결과로, 많은 고용주는 확정 급여 연금 플랜을 중단하고 401 (k) 플랜으로 대체하기로 결정했습니다.
