IRA (개인 퇴직 계좌)는 업무 기반 퇴직 차량을 보충하는 완벽한 방법입니다. 개인 납세자는 전통적인 개인 퇴직 계좌 (IRA) 또는 Roth IRA를 개설 할 수 있습니다. 2019 년과 2020 년에, 어느 한 유형의 계정에 대한 연간 기부금은 연간 $ 6, 000, 50 세 이상인 경우 $ 7, 000입니다.
기존 IRA 만 세금 공제가 개설되면 공제를 허용합니다. 또한 퇴직 계획이있는 사람 (또는 퇴직 계획이있는 배우자)에 대해서는 기부금을 공제하는 능력이 제한 될 수 있지만, 소득을 제한 할 수있는 사람을 제한하는 소득 제한도 없습니다.
주요 테이크 아웃
- IRA는 자금이 인출 될 때까지 면세로 돈을 버는 투자 수단으로, 납세자는 기존의 IRA 기부 금액을 세금에서 공제 할 수 있으며 주식, 채권, 부동산 및 기타 투자를 보유 할 수 있습니다.
전통적인 IRA에 대한 추가 정보를 찾는 것은 어렵지 않지만 몇 가지 중요한 요소는 분명하지 않습니다. 여기 5 개가 있습니다.
1. 투자 한도
IRA는 자금이 인출 될 때까지 면세로 돈을 벌고 실제 투자가 아닌 일종의 투자 수단입니다. 예를 들어, 전통적인 IRA를 제공하고 감독하는 금융 회사 인 관리인은 재무부 청구서, 머니 마켓 펀드, 뮤추얼 펀드, 주식 및 채권과 같이 수익과 위험에 따라 다양한 투자 옵션을 제공 할 것입니다.
그러나 아무 것도 투자 할 수 없습니다. 생명 보험 및 골동품 / 수집 물과 같은 특정 유형의 투자는 IRA에 금지되어 있습니다.
2. 수혜자 양식
수혜자 양식은 관리자에게 계좌 소유자가 사망 할 경우 자금으로 무엇을해야하는지 알려줍니다. 양식이 없으면 사랑하는 사람들은 돈을 빨리 또는 완전히받지 못할 위험에 처하게됩니다. 특히 계정 소유자가 이혼이나 다른 주요한 삶의 변화를 겪는 경우에도이 양식을 업데이트해야합니다.
3. 강제 인출
모든 퇴직자가 생활비를 위해 IRA에 의존 할 필요는 없습니다. 불행히도, IRS는 필수 최소 분배 (RMD)를 부과하기 때문에 계정 보유자는 일반적으로 72 세가되는 연도의 다음 해 4 월 1 일까지 (또는 2019 년에 그 연령에 도달 한 개인의 경우 70½) 인출해야합니다. 또는 전년도에). 그렇게하지 않으면 세금이 과태료가 부과됩니다: 인출되지 않은 달러당 50 %.
(이것은 Roth IRA가 더 나은 대안 중 하나입니다. 계정 보유자가 죽을 때까지 RMD가 없습니다.)
4. 차용 금지
일부 퇴직 계획은 단기 대출을 허용하지만 전통적인 IRA는 그 중 하나가 아닙니다. 전통적인 IRA에서 차입하는 것은 계정이 담보로 제공 될 경우, IRA의 전체 가치 에 대해 계좌 보유자의 소득 세율로 세금을 발생시킵니다. IRS에 따르면, "IRA의 소유자가 IRA에서 빌리면 IRA는 더 이상 IRA가 아니며 전체 IRA의 가치는 소유자의 소득에 포함됩니다."
한 가지 방법: 60 일 이내에 IRA에서 돈을 인출하여 동일하거나 새로운 IRA로 이체 할 수 있습니다. 이것은 대출로 간주되지 않습니다. 오히려 배포 및 롤오버입니다. 이 옵션은 1 년에 한 번만 수행 할 수 있으며 마감 시한에 대한주의가 필요합니다.
5. 부동산은 유효한 보유
IRA는 주식, 채권 및 기타 월스트리트 유형 투자 만 보유 할 필요는 없습니다. 계정도 부동산을 보유 할 수 있습니다. 중요한 것은 부동산이 비즈니스 자산이어야한다는 것입니다. 계좌 소유자는 두 번째 주택을 구매하거나 현재 주택을 지불 할 수 없습니다. 집은 투자 재산으로 사거나 뒤집을 수 있습니다.
IRS에는 IRA의 부동산에 관한 엄격한 규칙이 있습니다. 달러 가치가 높고 부동산의 유동성이 적기 때문에이 옵션은보다 정교한 투자자만을위한 것이며, 광범위한 투자 범위를 가질 수있는 유형 인 자기 주도형 IRA (SDIRA)가 필요합니다. 부동산 추가 또는 SDIRA 개설을 고려하기 전에 적절한 전문가와 상담하십시오.
결론
기존의 IRA는 퇴직을 저축 할 수있는 좋은 기회를 제공하지만 자금의 접근성 및 계정 내 적절한 투자 여부와 같은 몇 가지 세부 사항 및 제한 사항은 일반적으로 알려져 있지 않습니다.
